阅读《逆天妖圣》:农村信用社经营管理与发展的战略思路

　　农村信用社面对多年积淀所形成的硬负债、软资产、高风险、低效益的现状，同时面临着强手如林的金融竞争。多年所说的“狼”真的来了，农村信用社要与“狼”共舞，求得生存，只有鼎力革新，按照现代企业管理制度要求，建立以市场为导向、以效益为中心、以发展为动力、以创新为手段，符合市场经济发展要求的、科学、合理的激励和约束机制，切实提高经营管理水平，在同业竞争中抢占市场，筹资金、防风险、争效益，其兴衰在于自身实力和管理的优劣。

　　一、农村信用社管理制度缺陷

　　1.内部人控制与外部人控制并存的法人治理结构问题。虽然部分试点已经推行三权分立的任用机制，但是在实际中这种分权与权力制衡并没有得到具体的落实，仍然存在着沿袭旧有行政管理，一人掌握决定权的现象。而且由于权责并没有明确，内部人的管理和决策出现很多问题，同时存在比较严重外部人干预现象。

　　2.监督机制比较薄弱,监督部门权利狭窄。内部审计部门并不是对所有者直接负责，而是对主管部门负责，这就使这些部门的设立很大程度上成为上层主管的控制工具。其审计过程也不过就是走形式、走过场。

　　3.内部管理制度缺乏约束。信用社存在较大的不良贷款问题，其中很大一部分是由于内部管理制度的不合理，这种不合理造成了高级管理人员为了一己私利随意违反制度，关联贷款、人情贷款以及公款消费现象普遍存在。虽然制度上坚决杜绝这些现象，但是长期以来的唯上、唯权使控制软弱无力。

　　4.缺少适当的激励机制。激励产生效益，在农村信用社中，激励更侧重于短期福利和职务的提升，而缺少长期的、激发团队精神的激励，这种短期目标的激励不利于信用社长久发展，它们将会在职工中形成你争我夺、相互芥蒂等问题。

　　二、造成农村信用社管理制度缺陷的原因

　　1.产权不明晰。产权不明晰，权责就无法对应，在管理制度安排和组织运营上就会产生问题，这是信用社管理制度出现缺陷的症结所在。产权的这一系列问题已经成为农村信用社在发展道路上的严重阻碍。

　　2.政府的干预和托管。农村信用社管理制度缺陷的另一个主要原因在于政府的干预和托管。在农村信用社过去的运营中，政府尤其是地方政府的直接干预和参与农村信用社的经营决策是导致信用社产生不良贷款的主要根源，而大量的不良贷款直接造成了农村信用社资不抵债，举步维艰。

　　可以说在过去的经营中，某些地方政府把农村信用社当成了自己的“取款机”，造成农村信用社金融服务的功能在一定意义上的扭曲。同时，人民银行作为农村信用社的管理部门也并不是完全合理的，是未经过出资人同意的，尤其是人民银行的双重身份——既是农村信用社的管理者又作为整个金融行业的监督者对其进行监督。这双重身份给串谋和投机创造了一定的空间，也是导致外部人控制的重要条件。

　　3.法律法规的落后。在金融行业迅速发展的同时，金融立法相对落后于金融行业的发展速度，尤其是关于农村信用社方面的立法更是存在着大量的问题。到目前为止，并没有任何一个立法对农村信用社的合作制性质作出相关的、明确的法律规定，也没有对农村信用社的改革提供任何依据，法律制度的空白是制约农村信用社发展的最为直接的外部环境因素。

　　4.合作制受到的冲击。很多人把农村信用社的种种缺陷归结于合作制本身的不合理。认为合作制是与市场经济相背离的制度安排，尤其是信用社经营的挫折，更为持有这种观点的人提供了实际的依据。但是，应该肯定地说，合作制并不是信用社制度缺陷的根本和主要问题。

　　三、农村信用社经营管理与发展的战略思路

　　随着深化改革的进行，各项业务的稳健发展，服务网络的不断延伸，向农村信用社提出了新的要求。笔者认为，农村信用社为了更好地适应新形势发展的需要，还需在以下七个方面不断加以完善。

　　1.树立自己的品牌形象。一个单位的形象，是指一个单位在社会上的知名度，在公众心中的认知度，它是一个单位整体工作的外部表现，是外界对一个单位的综合评价。

　　2.提供优质的金融服务。随着市场经济的发展，农村信用社在做好柜台服务的同时，还应该走进市场，参与市场竞争，积极主动地寻找客户、评价客户，向客户推荐和营销适当的产品；联合后勤、产品及风险控制等部门为客户提供高水准的专业化银行服务；应当建立起“以市场为导向，以客户为中心，以服务为前提，以效益为目标”的服务理念。同时，还要积极发挥电子信息优势，充分借助电子科技手段，让客户享受到优质、快捷、安全的金融服务，才能在市场竞争中取得主导地位。

　　3.建设独特的企业文化。建设优秀的企业文化能够引导员工在较长时期的经营活动中逐步树立起共同的价值观念、行为准则，有利于工作的开展。要从以人为本入手，牢固树立人本观念，使员工除了追求最基本的物质外，更要注重精神方面的追求。

　　4.建立与时俱进的经营机制。科学的管理机制能够激发经营活力，要继续实施和完善工资制度、干部录用、劳动用工三项改革。建立符合市场经济发展要求的、科学合理的激励和约束机制。

　　5.树立全额经营的资产理念。农村信用社根据市场营销的要求，对资产组合与负债组合进行对应控制，以实现资产负债的总体优化配置。在存款组合上，农村信用社在农村金融市场应占绝对份额，在城市金融市场应占一定份额；在存款种类上，要巩固储蓄存款，狠抓对公存款，增加同业存款；在存款的期限组合上要以定期存款为主，扩大活期存款；在信贷资产组合上，贷款对象应以农户小额贷款为主，以服务农民、农业和民营经济为主；同时可本着“择优扶持”的原则，在资金富裕的条件下，可适度开办消费信贷及有选择地支持能源、基础设施建设。

　　6.实现经营管理的协调发展。农村信用社在经营管理中，一是要以依法合规、稳健经营为前提，切实按照“三法”要求，规范经营，自律行业行为，逐步把经营纳入法制化、系统化、科学化轨道；二是要坚持安全性、流动性、效益性“三性”原则；三是要加强内控制度建设，必须建设一套行之有效的工作、管理和监督制度，以制度正行为，以制度定责任，以制度强队伍，以制度促落实。