逗把街钱静婉图片:2006.4.1 地區養老機構專案可行性計畫書

地區養老機構專案可行性計畫書

2006-4-1

地區養老機構專案可行性計畫書
一、辦院可行性分析

　 　養老服務業是一個投資回收週期比較長的行業，對此，投資者要有清醒的認識。進行可行性分析要考慮的因素有：目前本地區同行業總量（床位數）及分佈情況，本地區老人及家庭經濟狀況，盡可能瞭解和收集其他養老機構的入住情況，地理位置的交通和環境情況等。

　　盈虧的主要因素是入住率和服務成本，這裏的服務成本是指為老人服務所必需的，有房租、降溫取暖費、水電煤氣費、工資、辦公費用、維修費、大型資產折舊費等，都要考慮在內。

　　辦院的主要風險在於，一是入住率的不足，房租、人工費和取暖費等硬性開支不能得到有效攤薄，導致開辦一年內甚至更長時間處於淨投入狀態，不能實現資產的良性迴圈。二是入住老人的收費風險，由於老人及子女的財務狀態惡化等原因，造成入住老人不能及時續費，養老機構又不能強行將老人趕出門，造成墊付費用的局面。三是老人的意外傷害風險。老人屬高發意外傷害和突發死亡率較高的人群，一旦產生糾紛，訴訟和調解對養老機構都帶來人力和物力上的負擔。

就青島現狀，試做開辦養老機構可行性分析如下：

一、 從市場角度

　　青島是繼上海之後，全國首批進入老齡化的城市。隨著人口流動的加劇，青島做為聯合國人居獎的城市，會有越來越多的人選擇到青島養老。目前青島人口700萬，其中老年人口占到102萬，占到14%多。全市現擁有養老機構61家，床位共計2000余張，剛剛達到老年人口千分之二的最低要求，應該還有很大的發展空間。

　　從區域角度來看，四方區和市北區養老機構相對密集，市南老城區和寧夏路東部人口居住密集區、李村新區存在養老機構床位上的不足。

二、目前青島市內養老機構發展評價

　　青島市養老機構應該說從數量上發展很快，但總體運營水準不夠高，特別是缺少象天津鶴童老人院、廣州市壽星大廈、上海福利中心這樣行業領軍型的養老機構。具體來講，

　　1、百床以上規模較大的養老機構，收費較低（全部費用800元以下）的入住率一直很高，床位全年緊張。辦這種類型的養老機構前期投入較大，一般需要建設專門的院舍，配套設施齊全。

　　2、百床以上收費在1000元左右的養老機構，在青島市場目前屬於中檔以上養老機構，目前存在一定程度的入住率不足，經營情況多在盈虧平衡點以下。但這種類型的養老機構是外地來青養老老人的首選，市場前景看好。

　　3、30張床位至100張床位之間的中等規模養老機構是青島市養老機構的主流。這部分養老機構，由於床位數達到了規模效應的要求，硬性投入和老人生活費用都得到了合理攤薄，機構管理還處在簡單層次控制的範圍之內，用人成本較低。這種養老機構經歷前期的經驗積累期，多數都實現了盈利。

　　需要特別提出的是，這部分養老機構多自覺不自覺將服務群體逐漸定位在不能自理和半自理的老人群體。這一群體服務需求層面較少，日常消耗低，且收費較高。只要輔助於較好的醫療，是目前盈利概率最高的院所類型。

　　4、30張床位以下的小型養老機構，也稱家庭式養老院，這種院所經營形式靈活，前期投入較小，特別適合生活社區內建設。經營這種類型養老機構的關鍵是爭取物業和居委會的支持，在房屋租金等方便實現優惠。可能的情況下爭取到福彩基金的投入，冠?quot;星光老年之家"，用這種方式爭取到前期經營者少投入，再輔助於水電暖方面的優惠，壓縮一下前期投入得不到攤薄的風險。經營這種養老機構可以附設開辦學生餐桌和居家養老老人的午餐派送，以彌補盈利能力不足。

　　目前這種養老機構在本市經營平均狀況較差，對經營者的運營水準和承受壓力的能力挑戰較大，每年都有不能通過年檢被淘汰的養老院。迫切需要專業人士介入，對這種養老機構財務運營進行專業指導，或採取集團式經營方式，統一採購、統一配餐、統一調配醫護康復設施，達到降低服務成本的目的。

二、收支情況分析（以50張床位，四人間養老院為例）

　　一、 開辦養老機構前期投入
　　1、租金投入，選擇房屋時多選擇租用經營狀況不良、非網點性的療養院、旅館、幼稚園和工廠附設後勤設施，租金必須控制在100元/床/月以下（通常收費床位費為200元-450元），例：50張床位的養老機構總建築面積在600平方米以上，合理租金控制在年5萬以下。

　　2、房屋改造和簡單裝修費用，約投入3萬元。
　　3、基本設施配備。
　   　a) 床、床頭櫃和一人一格的衣櫥，約計600元*50=30000元。
　   　b) 床上用品500*55=27500元
　   　c) 室內每人一個圈椅200*50=10000
　   　d) 電視每房間一個600*15=9000
　   　e) 活動室設施家庭影院一套，麻將桌2個，健身器材2件，預算約10000元。
　   　f) 餐飲設施，灶具二套，餐具60套，消毒櫃一個，冰箱一台，總控制在8000元。（可在開業時

        爭取區政府或贊助單位的捐贈）
　   　g) 洗衣設備，預算2000元。
　   　h) 洗澡設備，預算5000元。
　   　i) 辦公設施，電腦、印表機各一台，麵包車一部。（可時機成熟時再到位）
　  　合計最小投入101500元。
　　4、開業儀式和相關宣傳費用，約10000元。
　　  以上租金+裝修+設施+宣傳=191500元

二、 養老機構年度運營投入

　　1、員工工資。
　   　院長（兼會計）1人計1000*12=12000元
　　  副院長兼採購1人計800*12=9600元
　   護理員5人計600*12*5=36000元
　　  廚師2人計700*12*2=16800元
　　以上共計9人計74400元。
　　
　　2．伙食費成本150*50*12=90000元。

　　3、水電費200*50=10000元

　　4、 取暖費600平米*20=12000元

　　5、 辦公費用300*12=3600元
　　
　　6、 設備耗材、維護等1000元

　　7、 租金5萬元。

　　以上投入合計241000元。

三、養老機構收入預測（按80%床位利用率，680元收費）
　　1、床位費四人間200*12*50*80%=96000元。
　　2、服務費200*12*50*80%=96000元
　　3、餐費260*12*50*80%=124800元
　　3、水電費20*12*50*80%=9600元
　　4、取暖費80*3*50*80%=9600元
　　以上收入計336000元

四、經營評估

　　1、此種規模設計養老機構盈虧平衡點為全年平均入住率55%。
　　2、可期達到全年平均80%的床位利用率，每年做1萬元的資產折舊，5000元意外損耗，保守收入

     80000元。
　　3、每位老人入住時收取5000元意外保證金，可暫收付200000元，可60%用於抵付前期投入，其他做為周轉資金和出院返還。

五、開辦養老機構相關手續

　　一、開辦養老機構應具備的條件
　　（一）符合當地養老服務機構發展規劃；
　　（二）有規範的名稱；
　　（三）有固定的場所和服務設施，有室外活動場所；
　　（四）有相應的資金（前期投入約1萬元/床）；
　　（五）有與其業務相適應的從業人員（醫生護士可通過與屬地醫院診所簽約實現）。

　　二、開辦養老服務機構，應當提交下列材料：
　　（一）開辦組織或個人的身份證明；
　　（二）機構章程；
　　（三）資金狀況證明；
　　（四）場所證明；
　　（五）消防安全、衛生防疫證明；
　　（六）與養老服務機構所在地的一級以上醫療機構簽訂的提供醫療服務協定或者內設醫療機構的批准證書。

六、開辦養老服務機構，應辦理如下手續：
　　1、 市和各區（市）人民政府以及非本市組織、個人開辦養老服務機構，申辦人直接向市民政部門提出申請。本市其他組織和個人開辦養老服務機構，申辦人應當向養老服務機構所在地的區（市）民政部門提出申請。區（市）民政部門應當按照本辦法的有關規定進行審查，對符合規定的，報市民政部門。（青島市民政局社會福利處聯繫電話：5912377，5912378，聯繫人：王有道）
　　民政部門審查開辦養老服務機構申請的時限為自接到申請之日起20日內。
　　2、核准開辦養老服務機構的，申辦人應當按照有關規定和民政部門的要求進行籌建，經民政部門會同有關部門驗收合格後，由市民政部門發給登記證書。
　 3、申辦人取得登記證書後，應當按下列規定辦理有關手續：
　　（一）利用非國有資產開辦的非營利性養老服務機構，申辦人憑登記證書到開辦地的民辦非企業單位登記管理機關辦理登記手續；
　　（二）利用國有資產開辦的非營利性養老服務機構，申辦人憑登記證書按事業登記管理的規定到事業單位登記管理機關辦理登記手續；
　　（三）開辦營利性養老服務機構，申辦人憑登記證書到工商行政管理部門和稅務部門辦理登記手續。

七、養老機構享受優惠和社會資源利用

　　1、養老機構用水、電、安裝電話實行居民價優惠。需每年到民政部門審批一次。
　　2、符合星光老年之家投入條件的，可申請福彩基金的注入。
　　3、可利用志願者開展服務，降低用人成本，實現親情服務。
　　4、開展社會公益活動，爭取捐贈和贊助，補充老年生活費用的不足。