调教金木研r18:点击今日第647期：农村信用社到底是个什么组织-搜狐新闻

农信社的“前世”
——农信社到底是个神马？

农村信用合作社，听着这名字似乎都能感受到它扑面而来的朴实的气息，凡是和农村农业挂钩的，我们总是有弱势关怀的心态。但是今天看到信用社“一年收入能够达到30多万元，15天年休假工资多达6万元”工资单的时候大家都不淡定了。
★建立之初：农村信用社声称服务农民
不管你查询什么百科，对农信社的定义都是：“经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。它的服务对象是农民，服务区域在农村，服务目标是为了促进地方经济的发展和社会的稳定。”
 
★农村信用社发展的五个阶段
第一个阶段：为解放初期到一九五八年，当时根据中央政府要推行合作化运动的指示，在全国广大农村推行“三大合作”即：生产合作社、供销合作社、信用合作社。
第二阶段：一九五八年到一九七八年，这二十年，农村信用社先后下放给人民公社、生产大队，以及后来又交给贫下中农管理。信用社的干部队伍、资金和业务受到严重的损害和损失。
第三阶段：从一九七八年到一九八三年，文化大革命以后，国家决定，把农村信用社交给国家银行管理，首先交给人民银行管理，后来交给农业银行管理，使信用社既是集体金融组织，又是国家银行的基地单位。当时，虽然在国家银行领导下，信用社的业务得到一些恢复，但是，由于国家银行管得过多，管得过死，使信用社丧失了自主权，而成为银行的附属，走上官办的道路。
第四阶段：从一九八三年一九九六年，一九八三年国务院105号文件明确规定，把农村信用社办成合作金融组织。这以后，信用社的管理体制在农业银行的领导下，有了一定初步改革，信用社当时也都搞了一些民主管理形式，业务也得到了一些发展，内部管理也都有一定的加强。但是，信用社在农业银行领导下的改革不彻底，合作制的原则没有得到很好的贯彻落实，民主管理很多地方流于形式。
第五阶段：从一九九六年到现在，根据国发1996第三十三号《国务院关于农村金融体制改革的决定》的要求，农村信用社管理体制的改革是农村金融体制改革的重点。改革的核心是把农村信用社逐步改为由农民入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织。
 
农信社的今生
——如今的大多农信社，基本上是政府控股或者本社员工自己入股

前不久江西省鄱阳县农信社爆出鄱阳县财政局的一个小小股长5年内通过与农信社工作人员勾结，暗箱操作转走了9400万元支农专项财政资金的“丑闻”；现在又曝光出“史上最牛工资单”的事件。这如果农村信用社如果都坚持向“三农”服务，怎么也不可能出现如此高的利润，那现在的农信社是怎么了呢？
★农信社说自己还真不是银行
农村信用合作社是银行类金融机构，所谓银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转帐结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。但是按理说信用社业务范围一般是向农村、城镇人口提供各种金融服务的，品种如“农民工银行卡特色服务”、“农户小额信用贷款”等存贷款业务。随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道，现在和商业银行贷款没有区别。
★农信社资金怎么来的？
农民和农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短期生产生活贷款和消费贷款，后随着经济发展，渐渐扩宽放款渠道。
★农信社的“利润”从何而来？
如今的大多数农信社，哪里有什么“农民、个体工商户和其他各类经济组织入股”，基本上就是政府控股或者本社员工自己入股。得到国家经营金融事业的许可；名义上为“农村”与“农民”服务，实际上手伸得老长，还享受国家各种政策优惠。
★按规定农信社的钱用到哪里去？
按照规定：由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便灵活。农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。

农信社到底服务了谁？
——口口生生说服务农民，可丑闻怎么这么多？
近年来，乡镇信用社频频爆出丑闻：09年春天，山西省忻州市忻府区信用社千万元存款失踪；几个月后，该市保德县信用联社1000多万元被营业部副主任卷走，至今未归案；一个小小的农信社怎么就能被人卷走如此多的钱？农信社又是如何被搬空的？
 
★信用社只需要一人说了算？
尽管名义上有层层监管，但基层信用社权力很大。一般商业银行的贷款审批权被牢牢把握在上级手中，每一个级别的银行能向外放贷多少是有明确界定的。但信用社由于是独立法人，放贷多少取决于自己吸收存款数的规模，不需要像商业银行那样层层授权。一个信用社钱财被亏空的案例曝光：按照规定，金库钥匙由会计和出纳两人分别保管，但该社营业部副主任杨福生兼任会计，出纳的钥匙长期放在杨福生处；会计总账、出纳现金账、库存现金账应该由3个人分别记录和保管，实际上也是由杨福生一人专权。所以，杨随时“想取多少款就取多少款，想填多少账就填多少账”。多年来账实不符，上级部门在查账时都没能查出问题，以至于1000多万元陆续被杨福生支取用来炒股、赌博，最后案发时携50多万元潜逃，至今逍遥法外。
★农信社成了四不像：自负盈亏，风险极高
“在不断更迭的过程中，农信社成了四不像。先是原先纯互助合作形式下的民主决策程序被废，接着是当爹的(农业银行)突然撒手不管，自己雇下的爹(上一级信用联社)又长期不好意思对花钱奉养自己的儿子下重手——越是高层的信用联社，越没有自己的经营机构，其全部收益主要来源于收缴下级的管理费。”一位农村信用社系统高层稽核人员告诉记者，正是基于以上原因，基层信用社才会长期成为脱缰野马，至今积重难返。 内部体制本没有完全理顺，但农信社却被赋予了诸多的政策职能，如“一农服务三农”。从商业的角度看，政策要求农信社服务的三农及中小企业本就风险极高，农业生产受自然条件影响很大，“这一年歉收了，跟谁要钱去？”农民房屋抵押基本不起作用，信用社回收也难像城市房产拍卖。

从农信社到商行
——定位明个确，拒绝挂羊头卖狗肉
要解开“史上最牛工资单”的死结，还是先得将农信社“剥皮”，桥归桥、路归路。倘若还是要继续披着农信社的“外衣”，继续享受着各种优惠政策，那么就回归到农民自助的组织，农民入股、农民自主管理，主要业务范围仍然是为农民服务;如果不能做到上面的要求，那就脱去农信社的“外衣”，改变成为商业银行，进行现代企业制度改造，成立董事会、监事会，利润要上缴与分红，高管工资必须向社会公开和得到上级部门的监管，要承担所有垄断企业的义务。