金融危机下中国企业面临7类法律风险

　　编者按：

　　8月27日，国资委政策法规局局长周渝波出席上海市国资委与上海市法学会联合举办的“国有企业法制建设论坛”时总结表示，金融危机下中国央企面临7大类的特殊法律风险，必须加强大型央企的法律风险管理，培养大量的企业内部法律人，建立总法律顾问制度。

　　建立健全法律风险防范机制，有利于保障企业在危机面前转危为机，可以说是一个成熟健康企业的重要标志，也是一个企业重要软实力的标志

　　加强防范法律风险是大势所趋

　　21世纪是一个充满挑战和机遇的时代，去年爆发延续至今的国际金融危机对我国国有企业的改革和发展提出了严峻的挑战。目前我国经济发展正处于起稳回升的关键时期，最近几个月的经济数据大家都可以看到，是在向好的方向发展。那么在这个大的背景下，我们今天共同探讨如何加强国有企业法制建设，提高企业法律风险防范能力，发挥其在抗击金融风险中的重要作用，对促进企业化危为机具有非常重要的意义。

　　法律风险的防范是企业风险管理中最基本的要求。当前的国有企业法制建设的一个核心任务就是建立健全法律风险防范机制。这次抗击国际金融危机，中国国内的企业中，大集团、大企业在抗击金融风险方面的能力相对于中小企业就更强一些，特别是大型国有企业。那么对于这些大企业而言，对他们往往容易造成致命影响的经常是发生在内部的一些严重问题，就像西方谚语说的：“城堡最容易从内部攻破”。这就说明了风险防范对一个大企业而言更加重要。

　　据对一百家世界级的品牌调查显示，36%的世界品牌企业，其历史都在100年以上;28%的企业，历史在80年到100年之间;25%的企业，历史在50年到80年之间;历史在50年以下的企业只占16%，所以打造一个世界级的品牌没有一个较长的历史过程是不可能的。这些成功的企业经验反复证明了企业的管理是成在法制，败在人治。比如说近几年来，国际国内陆续发生的多家大型公司、百年老店严重亏损，甚至倒闭破产的事件，从英国巴林银行的倒闭、美国的安然公司及世通公司的申请破产、日本的八佰伴公司宣布破产，到国内的一系列企业，包括上市的德隆系的坍塌，前两年中航油新加坡公司的巨额亏损，到这次美国的一些大公司出现的严重亏损甚至破产的情况。总结这些事件带来的沉重教训，几乎都是因为企业严重的违法违规行为造成的，所以大型企业要实现长期稳定的发展，要打造世界级的品牌，打造百年老店，就必须加强法律风险防范。

　　危机下我国企业面临的法律风险

　　第三，当前国际金融危机的冲击对企业法律风险的防范提出了新的挑战。我们前一段时间通过调研，归纳了当前金融危机下我国企业可能面临的这7大类法律风险，需要特别关注。

　　一是因为市场需求萎缩，资金链断裂引发的违约风险。签的合约不执行，违约所带来的风险。

　　二是因为行业整合，企业并购中尽职调查不确定性增加的风险。陕西正在进行煤矿大整合，要把陕西省的2200多家煤矿企业经过大的重组后压缩到100户，这个动作是非常大的，应该讲在当前也是一个时机，但是在这个整合过程中怎么样搞好尽职调查，怎么样处理好相关企业的债权债务关系也是非常重要的，弄不好就很容易留下后遗症。

　　三是走出去、投资并购时，境外法律环境发生变化带来的风险。这方面我们遇到的情况也比较多。大家都比较了解，前段时间报道的中铝并购力拓出现的一些各种各样的变数，这些法律风险也要特别关注。

　　四是有些国家在金融危机背景下，贸易保护主义抬头，滥用世界贸易组织规则所带来的风险。我们这一年遇到的反倾销、反补贴的案子数量大幅上升，也充分说明这一点。

　　五是建筑施工企业面临的工程款拖欠的风险。这个不仅在国外，在国内的情况也比较突出。

　　六是妥善处理劳动用工涉及的劳动合同方面的风险。怎么样严格的执行劳动合同法，应该讲在现在金融危机的情况下对我们也是一个重要的课题。

　　七是历史遗留的债权债务提前引爆的风险。有一些情况，合同双方都还比较信任，但是一到危机了，都担心对方挺不过提前倒下，使自己的债权落空，所以又重新按照相关程序来追讨债务，而这也可能引起新的风险。

　　面对此次金融危机，如何防范好危机中凸显的这些法律风险，既对企业经营管理提出了新的严峻的挑战，更是对企业下一步发展、乃至生死存亡的一次重大考验。在企业加强风险管理过程中，加强企业法律风险防范是最基本、最重要的一个要求。

　　对策：健全企业法律风险防范机制

　　只有提高法律风险防范能力，才能依法保障和促进企业长期、稳定、健康的发展。怎么样提高企业的法律风险防范能力?我们这里总结了国有企业，特别是中央企业的一些好经验、好做法，主要提出了3个方面的观点。

　　第一个方面就是要切实加强企业的法律管理。企业要提高法律风险的防范能力，首先要加强法律管理，而不仅仅是完成或做好法律事务。2004年英国壳牌石油公司曾经因为错误公布其已探明的石油储量，而被美国的证监会和英国金融服务管理局处以罚款1.5亿美元，3名企业高管还被迫辞职。该公司在总结教训时特别强调了3点：一是企业的各项制度本身在制定的时候就要合规合法，因此需要加强对企业制度合规性的审查。二是要重视企业法律事务部门、法律顾问提出的审核意见。三是要在企业内部营造合规文化，这是保证企业依法经营管理的基础。这3点教训，核心是一个企业要加强法律管理的问题。

　　第二个方面是高度重视制度的执行。大型的国有企业经过多年的发展，已经普遍形成相对比较成熟的制度体系，因此需要特别强调制度的执行。当年美国哈佛大学的创始人留下一笔遗产——250本特别珍贵的书籍。学校一直把它们珍藏在图书馆内，并规定学生只能在馆内阅读，不能带出馆外。1764年的一场大火烧毁了哈佛大学图书馆，在火灾发生前，正好有一个学生把其中一本书带出图书馆阅读而幸免烧毁。第二天，这个学生得知火灾烧毁了馆内一大批珍贵书籍之后，意识到自己带出来的这本书就是那批珍贵书籍中唯一存世的孤本，就把书还给了学校。校长收下书后非常感谢他，同时下令开除这个诚实的学生，理由就是他违反了校规。校长强调，“我们理念是让校规来看守哈佛的一切比让道德来看守哈佛更安全有效。” 这个故事充分说明了制度执行对一个学校，对一个大企业的重要性。

　　第三个方面就是大力培养企业内部法律人。企业内部法律人及企业法律顾问是建立企业法律风险防范机制的专业队伍保障，有一种观点认为企业内部法律人就像公共设施的维修人员一样，直到出了问题才被用到。其实企业内部法律人不仅是在公共设施出现问题时进行维修，更重要的作用是对公共设施进行日常保养和维护，使它们不出现问题。企业内部法律人是与外部法律人，即社会律师比较而言的。企业内部法律人对企业所在行业更加熟悉，更能及时发现企业内部的法律需求，紧密结合企业经营发展战略来处理好相关的法律事务、加强法律管理，因而具有不可替代的重要作用。

　　一个优秀的企业越是在危机的时候越能显示出它的综合实力和整体素质，建立健全法律风险防范机制，有利于保障企业在危机面前转危为机，可以说是一个成熟健康企业的重要标志，也是一个企业重要软实力的标志。

　　本文根据周瑜波在“国有企业法制建设论坛”上的发言内容整理