九乡新闻网膜法世家产品怎么样:出纳工作职责
来源：百度文库 编辑：九乡新闻网 时间：2024/04/28 03:42:46
公司出纳工作制度
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管密码器。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳付款。
2、员工出差回来后，据实填写费用报销单，并在单后面贴上收据或发票，然后给总经理签名，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工报销与支付
A现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由出纳人负责。
3、把每日收支及时登帐。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由出纳自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
3、保管好各种有关票据，不得随意乱放。
4、公司账务章和密码器平时由出纳保管。
C报销审核
1、在费用报销单上经办人是否签字，有关人员是否签字。 若无，应补。
2、附在费用报销单单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与有关票据清单之类混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销。）。
4、费用报销单上填写的项目是否齐全符合规定，否则应重填。
5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应退回更正，有特殊原因，应经审批。 7、费用报销单上是否有总经理签字。若无，不予报销.