九乡新闻网鱼胶怎么做好吃:在财务软件里如何做银行余额调节表?
来源：百度文库 编辑：九乡新闻网 时间：2024/04/27 11:40:14
单位日记账 是取凭证里面的数(记过帐后就可以了)
银行日记账 是银行对帐单上的数,要手工录入进去
上个月的 未达帐项是指已经发生了的但是在银行或单位帐上未体现出来(比如说上月31号你开出一个转帐支票,本月1号银行送来对帐单,但是领支票方没有在31号把前转走,那笔钱就没有从账户上扣除,但是你上月凭证上已有了这笔帐,这就是未达帐项)要你手工把单位帐和银行帐调平,这个过程就是 银行余额调节 .这样你就在调节表里减去这笔钱,保证单位和银行帐一致
银行已收企业未收 即已打款进企业银行账户但企业还未做已收款账.(同理,可举一反三)
[案例]
1. 银行对账
(1) 银行对账期初
朔日公司银行账的启用日期为2003/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
(2) 银行对账单
12 月份银行对账单
日期 结算方式 票号 借方 金额 贷方 金额
2003.12.31 40000
2003.01.03 201 XJ001 10000
2003.01.06 60000
2003.01.10 202 ZZR001 50000
2003.01.14 202 ZZR002 99600
--操作指导--
1. 以“demo”的身份启动和注册总账系统。
2．输入银行对账期初数据
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”命令， 打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。
(3) 确定启用日期“2003.01.01”。
(4) 输入单位日记账的调整前余额“193 829.16”；输入银行对账单的调整前余额“233829.16”。
(5) 单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。
(6) 单击“增加”按钮，输入日期“2002.12.31”，结算方式“202”，借方金额“40 000”。
(7) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。
注意：
• 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。
• 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。
3．录入银行对账单
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。
(3) 单击“增加”按钮, 输入银行对账单数据, 单击“保存”按钮。
4．银行对账
自动对账
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口。
(3) 单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。
(4) 输入截止日期“2003.01.31”，默认系统提供的其他对账条件。
(5) 单击“确定”按钮，显示自动对账结果。
注意：
• 对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输。
• 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的‘两清“栏打上圆圈标志。
手工对账
(1) 在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。
(2) 对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。
注意：
• 在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。
5．输出余额调节表
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“余额调节表”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口。
(2) 选中科目“100201工行存款”。
(3) 单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。
单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。