骑士汤普森合同闹剧:紧扣“五项基础规范” 大力培育合规文化1

2008年，安徽省联社确立了“打基础、抓规范、提素质、促发展”的工作重心,给全系统的合规建设工作夯实了根基。自此，全省农村合作金融机构积极培育合规文化，开展全员参与，多层次、全方位的“合规文化”建设，从而保障农村信用社的稳健经营和发展。要想构建合规体系，培育合规文化，首先必须紧扣“五项基础规范”。

“五项基础规范”是基本纲要

 “组织管理规范”是合规建设的总体蓝图。我们不难理解，简明流畅的组织架构、合理明确的责任分工、客观高效的管理制度、温馨和谐的党群关系，对于开展合规文化建设而言无疑是头等重要的大事。任何一项工作，只有具备坚强的组织领导、缜密的制度管理体系、简明流畅的操作流程，才能有核心凝聚力，做到责任明确、有的放矢、有据可依、有章可循，从而保证工作质量和工作效率。

 “文明服务规范”是农信社发展之道。众所周知，随着科学技术水平的提高，金融界各市场竞争主体都在通过各种手段提高自身产品的科技含量和创新意识，这往往造成各竞争对手之间的产品科技含量不相上下。对于刚刚步入改制轨道的农信社而言，为了提高自身市场份额，必须在努力做好产品升级、科技提高的同时，不断加大服务力度、提高服务质量。从市场营销的角度上讲，提高服务水平、加大服务力度，是农信社经营管理中权重较高的商业卖点和发展之道。这就要求我们在社容社貌、员工的仪容仪表、服务态度、服务素质上齐抓共管、逐项落实。

 “信贷管理”是农信社生存之本。上个世纪农信社的经营理念是“存款立社、贷款兴社”。目前信用社而言关键是怎么样才能把富余的资金营销出去使之转换成盈利资产。农信社信贷资产经营一直是我们经营管理中的主打项目。信贷业务的经营状况在一定程度上决定了农信社自身的整体经营效益及生存空间。因此，信贷风险的合理防范和控制在整个经营管理中起到了举足轻重的作用。这就要求我们要本着“安全性、流动性、效益性”原则，严把信贷风险关口，切实做到“贷前调查要客观、贷时审查要审慎、贷后检查要到位”，严格遵守各项法律及规章制度，合理预测和防范信贷风险，以保障信贷资产质量，提高经营效益。

“会计基础规范”是做好会计核算和内部控制的保障。在农信社日常经营管理中，会计核算和内部控制起到至关重要的作用。它一方面通过严格的核算制度和内控制度，防范和监控操作风险和道德风险的发生；另一方面通过会计核算，向决策层和监管机构真实、准确、完整、及时地提供会计报表和各项经营指标。以便决策层和监管机构对农信社过去某一会计期间的经营状况加以总结，同时制定未来经营目标，充分发挥会计核算的“事前、事中、事后”监督功能。

“安全保卫规范”是做好各项工作的坚强后盾。以上四项基础规范是为了搞好经营管理、提高经济效益，而安全保卫基础规范则是搞好经营管理、提高经济效益的重要保障。很多案例告诉我们：十年的安全经营，经不起一朝的安全事故发生。其代价是相当惨痛的！它不仅使我们在生命和财产上付出惨痛代价，而且将使农信社在声誉上遭受更加深远的负面影响，因此做好安全保卫工作是开展合规建设的重要环节，我们一刻都不能放松。

合规部门要独立行使职权

合规建设是一个新生事物，农信社改革程度越深化，合规建设要求越细化。合规工作无时不在、无事不在、无处不在，合规建设任重而道远。因此，要想真正地构建合规体系、营造合规文化、打造合规行社，联社决策层首先要保证合规部门不受其他任何部门或个人无故干涉。在积极协调各职能部门之间互补性配合作战的同时，要充分保证合规部门独立行使职权的权利与自由。各项工作任务的下达与执行，由联社决策层直接与合规部垂直连线；同样道理，每项工作的请示与汇报也由合规部直接对决策层负责。如果这些要素得不到充分的保障，我们可以直言不讳地说合规部将成为一纸空文、形同虚设。

工作流程要简明清晰。俗话说得好：“磨刀不误砍柴工”。简明清晰的工作流程能使各个部门、各个环节的操作人员条理清晰、目标明了、层次分明、急缓适宜、轻重得当。实践表明，只有具备清晰简明的工作流程，才能保证各项工作的开展有条不紊、井然有序，才能提高工作质量和工作效率。否则，将是一盘散沙，从而影响整个工作进度。

问责要明确。在合规工作开展伊始,我们要注重各项工作、各岗位人员的业务操作及管理制度的制定，确保分工到位，责任明确。一旦出现问题，要依据相关责任制度，逐项排查、找出原因，针对相关责任进行严厉惩罚。另外还要注重“有奖有罚、奖罚分明”。对工作开展进度快、成绩突出的部门或个人要进行适当的表障奖励；相反，对那些工作推诿、流于形式、办事不力、不进反退的部门或个人要给予严厉惩罚。

处罚要到位、查罚要分离。对于刚刚步入改制轨道的农信社而言，合规建设是一项举足轻重的综合性课题，而且是我们必须冷静面对、必须客观解决的难题。古人曾有过“乱世用重典，驰世施仁政”的管理思想。目前农信社正置改革的潮头浪尖，改革本身就是一项艰难的探索和实践过程,其中各项工作的开展有彰显成功的一面，同时也难免遇到错综复杂的历史遗留问题和现实障碍。面对这一局面，“非常时期”就应当果断采取“非常手段”。

首先,在以人为本的现代企业管理体系下，管理层要具备“伯乐相马”、“慧眼识金”的远大战略目标，大胆起用生力军、大力激活人力资源；其次,针对那些敢于以身试法、违规操作、有章不循、有禁不止、置规章制度于不顾者要以铁的纪律给予血的教训，绝对不能心慈手软、敷衍了事。并且做到“查、罚分离”，所谓“查、罚分离”即，检查部门只负责现场或非现场的内部审计，并提出书面处罚意见，然后由处罚部门根据处罚意见具体实施相关处罚。查、罚分离是为了更好的做到责任分明，防止人为因素造成的隐瞒事实或处罚不力。

省联社高度重视合规建设工作，合规建设是整体化的政策性导向、是客观必然的历史使命，也是我们安徽农金系统经营理念的根本性转变。合规建设不是一项短暂的任务指标，也不可能在朝夕之间所能实现。它是一个持续的过程，而且是一项范围广、细节多的综合性任务。合规经营只有起点，没有终点，绝不是喊几个口号、记几个定义就能解决的问题，它将被纳入长期的工作进程中。我们要坚决摒弃走过场、搞形式的消极怠工思想，以合规建设为契机，加强组织领导、严把内控制度、严防信贷风险。让每个员工都意识到：合规是做人做事的准则，合规是农金文化的核心，合规能够创造永恒的价值，违规必将走向失败的深渊。在合规建设的推进中，不断促进农金事业稳健发展。