释魂武器怎么做:防伪税控的业务流程与要求

增值税一般纳税人防伪税控系统应用 　　防伪税控的业务流程与要求　　一、工作原理　　1.企业凭IC卡购买发票和抄报税　　2.开票时形成84位密文，并记录到黑匣子里面　　84位密文的来源：1.开票日期　2.发票代码　3.发票号码　4.购货方税号　5.销货方税号　6.金额　7.税额　　(注意事项：七个信息必须正确　　密文区必须干净)　　3.发票通过密文识别真伪　　开票为加密过程而认证相反　为一个解密过程　将密文解密成上述七个方面　对比　通过　　4.报税时IC卡、金税卡中的信息与企业提交的记录信息必须一致　　5.一机一票、一票一密　　二、业务流程　　申请培训安装->初始设置->发票读入->开票(正常交客户、错票作废、无票购票)->抄税->报税　　三、金税通系统结构　　企业发行子系统(金税通)　　发售子系统(税务)　　认证子系统(金税通)　　　报税子系统(本企业)　　------------------------------------------------　　企　业　防　伪　开　票　子　系　统 　　第二单元：日常应用与功能模块　　一、购票　报税　认证　　1.购票带的证件与物品　　(初次购票)　　1)税控IC卡　2)结业证和服务证　3)税务可登记证副本　4)财务专用章或是发票专用章　5)税务代码章　6)购票人身份证　7)发票领购簿(海淀区不用)　　8)一般纳税人证书　9)营业执照副本　10)购票时打印的报表　　2.报税　　带抄有电子发票信息的IC卡和5张销项报表以及其他报税资料到相关报税所(或报税大厅)报税　　注意：若当月无购票也未开票　也要进行抄报税　同时打印出5张销项报表(为零的)装订成册盖公章　　3.认证与抵扣　　取的进项发票后的90天内到报税所认证岗对进项发票进行认证　(或网络认证)　　海淀区：一般纳税人证书有盖有章“网络认证”，要在企业通过网络认证。　(中兴通为企业安装‘抵扣信息采集系统软件’专用于网络认证)　　二、防伪税控企业开票子系统的组成　　通用设备：计算机　打印机　(针式)　　专用设备：金税卡　IC卡　读卡器　　软件：WIN98中文第二版　(正版带激光防伪标签，贴于主机机箱)　　三、开票子系统功能与作用　(模块)　　1.系统设置模块　　包括：1)初始化　(金税通作一次单位不能再操作)　　2)税务信息：存储本企业信息有变动可做更改　除了：税号与企业名称(只能以管理员的身份才可以)　　3)客户编码：用于保存客户(购货方)信息---方便输入　可直接选择　　(可建可不建)　　注意：‘地址电话’与‘银行账号’不可直接填，要在备注字段编辑器填写，且不能有空格不可以回车，否则可能会出现乱码)　　4)商品编码：用于保存本企业所销商品信息　　(必须建立)　　商品税目是用一选择税率的。单价可以不真，但商品编码与名称必须填　　4001：17%税率　4002　13%税率　4003　6%税率　4004　4%税率　　注意：编码位数要相同，一般设为4位　如0001。　/　退出时，选择中文‘退出’为保存且退出，若点叉号，刚只退出不保存　　2.发票管理模块　　1)发票读入：购票后将电子发票从IC卡读入到金税卡中　　2)发票填开：电子发票的保存及物理发票的打印　　注意：A.一张发票最多8行信息包括折扣行　折让行　　B.一张发票只能有一个税率　　C.点‘打印’是保存，不能再改　　3)发票查询：查询已开电子发票的信息　　4)发票作废：用于作废电子发票　　5)发票退回：将金税卡末开电子发票信息退到IC卡中　(单位不要做　，一定要报务单位做)　　适用情况：A.电子发票与物理发票不一致　　：联系服务站-办理退回-税务买发票　　B.企业解散　　3.报税处理模块　　1)抄税处理：　　每月初1号开始抄税，若不抄税则默认不可以开票，10日之内去税务局报税否则机器自动锁死。　　注意：若当月无购票也未开票　也要进行抄报税　同时打印出5张销项报表(为零的)装订成册盖公章　　2)发票资料：从中打印各月发票信息汇总表及明细表　(一个月五张)　　5张表：发票汇总表　正数发票清单　正数废票清单　负数发票清单　负数废票清单　　3)状态查询：用于查看金税卡、IC卡及系统中的相关信息　　4.系统维护模块　　1)操作员：可填加、删除或修改开票员姓名　　只能以管理员的身份进入才有相应权限　在操作过程中，‘退出’按钮不可用，点击操作员，激活‘退出’钮　　5.辅助功能　　1)计算器　　2)税价转换：方便开票员录入商品价格　　注意：企业在第一次登录时，要核对修改税务信息　　工作流程：安装-注册-第一次登录-购票-进入开票系统-读入新发票-建编码库-开票-作废发票-进项发票订证-抄报税　　防伪税控开票系统日常操作：　　1.开票：　　1)开正数票(蓝票)　　A.填写购票信息：　　直接填写　或　调用客户库：选’名称‘右侧的按钮，选择双击即可。　　B.调商品　：只能调用不能填写　　(在系统设置/商品编码库　中预设)　　注意：每张发票只能最多8行　超过8行的商品发票，用‘清单’功能，用清单的开票面不体现任何商品。且清单中能在‘发票查询’中打印，打印完后附在发票后面。　　一张发票只能有一个税率!　　2)带折扣发票　　注意：(1)商品行与它的折扣行之间不允许加入其他行　　(加折扣时可以给一行加折扣也可以按多行商品的合计统一加折扣)　　(2)折扣行只能删除不能修改　　(3)填写商品信息后，选“√”　才能做折扣，“√”表确认本行　　(4)加了折扣的商品行不能修改，若要修改，必须先删掉折扣行，方可修改。　　3)带折让的发票　　　(同‘带折扣的发票’)只需将折扣率不填　而填　折扣额　　4)发票带清单　　注意：所有商品必须在清单中体现　而不能在票面显示，票面‘商品’栏中显示‘详见商品清单’样　　5)复制发票　同填开发票　(功能类似于平时所用‘复制’‘粘贴’)　　注意：只复制信息面不复制发票号及日期　　6)开负数发票：　　(1)如果能找到相应发票信息　(即正常开负数)　　a.点‘负数’　弹出‘销项正数代码号码’　　b.填写相应正数票的发票代码及号码(两次)，如‘下一步’变色，说明输对了。　　c.点确认，信息自动调入。　　d.打印。　　(2)如果没有找到相应发票信息 (即非正常 原因有：本系统年自动结转清空功能 中毒 或格式化)　　a b同上　　c.点确认，调出空白信息，用户自己填 购方、商品、将商品数量填为‘负’数。　　d.打印　　注意：非正常情况下，负数不可以带清单，不可以带折扣，在开票时按总额/净额(总额-折扣或折让)开，带清单的开时，商品栏随便选一个商品开即可。　　北京海淀开负数的要求：开负数必须取的销项正数发票的发票联和抵扣联作为凭据或收到对方由税务局开据的<进货退回索取折让证明单> 才可以开具;当月开的负数发票当月申报时要带证明(正数两联或是证明单)+红字发票专用分析统计表(税务局领取) 及相关记账凭证。　　7).发票查询功能　　(1)查询所开发票 清单内容　　(2)打印发票清单　　(3)对同一发票重复打印　　(4)定位　　8)第一次打印定位的方法　　开完票点‘打印’然后选‘不打印’，在查询功能中 用白纸打 定位好后再用专用发票套打。　　2.作废发票 (发票管理-已开发票的作废/未开发票的作废 )　　1)已开发票的作废 2)未开发票的作废　　3.进项发票的认证 (中兴通抵扣信息采集系统产)　　一般纳税人：当月认证当月抵扣，辅导期一般纳税人当月认证下月抵扣　　4.秒报税　　注意：1)每月一号起不抄税不能开 票，10日内抄税要(写IC卡)报税。若不报，机器自动锁死　　2)上月没有开票或没买票的 ，本月也必须抄报税　　3)抄税时不能拔出IC卡　　4)若下月报税期是假日，本月在报税时税务机关作延期授权 (税务局在4.9月报税时作处理)　　5)抄税后要到‘报税处理/状态查询’中查看有无‘报税资料’　　6)要先报税后购票 否则购票信息会将报税资料冲走 影响报税，报税成功后一定要进入系统一次‘状态查询’看是否报税成功，防止税务局未作写卡操作。　　7)在每月各税务局要求报税日前必须报税。　　正常抄报税流程：　　写IC卡-打印销项发票报表-报税　　报表为五张表：发票汇总表 正数发票清单 正数废票清单 负数发票清单 负数废票清单 (最好一份一份打，选全打有可能会出问题)