银监会发布银行业新监管标准

2011年05月04日 02:51
来源：京华时报 作者：高晨

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中国银监会昨天发布《中国银行业实施新监管标准指导意见》（下称《意见》），其中对于中小银行的资本充足率要求从现行的10%提高到10.5%，而大型银行则与此前要求一致，仍为11.5%。

《意见》根据巴塞尔协议Ⅲ确定的银行资本和流动性监管新标准，在全面评估现行审慎监管制度有效性的基础上，提高资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等监管标准，建立更具前瞻性的、有机统一的审慎监管制度安排，增强银行业金融机构抵御风险的能力。

我国将从2012年1月1日开始执行新监管标准，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。银监会称，新监管要求将比巴塞尔Ⅲ更为严格，但不会对银行产生太大影响。

本报记者 高晨

改进资本充足率计算方法

新标准改进资本充足率计算方法，将监管资本从现行的两级分类修改为三级分类，即核心资本充足率、一级资本充足率和资本充足率，并提高对资本充足率的监管要求，其分别不低于5%、6%和8%。

新的监管标准将同时引入逆周期资本监管框架，包括2.5%的留存超额资本和0-2.5%的逆周期超额资本；增加系统性银行的附加资本要求，暂定为1%。新标准实施后，正常条件下系统性重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；若出现系统性的信贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本。

目前国际上尚无系统重要性银行的明确定义，银监会表示，将在近期开展国内系统重要性银行的评估，评估将主要考虑规模、关联性、复杂性和可替代性等四个方面因素。

银监会此前已明确其对系统重要性大型商业银行增加附加资本要求，确保大型商业银行和中小商业银行资本充足率分别不低于11.5%和10%。

银监会表示，将合理安排过渡期。新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统性银行和非系统性重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。

【解读】

今年银行资本金压力减轻不少

国泰君安金融业首席分析师伍永刚表示，在一段时间里，资本充足率将保持相对稳定，大银行经过去年一轮再融资之后，资本金压力已经减轻不少。

银监会相关负责人指出，目前国内主要银行已达到了新监管标准，商业银行资本缺口很小，无需大规模补充资本。从长期来看，由于国内经济增长对银行信贷供给的依赖性很强，为支持经济持续增长，银行信贷规模需保持一定的增长速度，为持续达到资本充足率监管要求，商业银行不可避免地面临资本补充需求。需特别指出的是，即使不实施新资本监管标准，银行也同样面临信贷扩张所带来的资本补充压力。虽然未来5年银行业将面临一定的资本缺口，但将主要通过银行内部资本积累满足资本监管要求；随着国内资本市场规模不断扩大，商业银行新增融资需求不会对国内资本市场产生较大冲击。

一季度末，农行资本充足率为11.4%，已低于监管要求。对此，银监会相关负责人表示，对于资本充足率低于监管要求的银行，银监会首先会督促银行制定资本补充规划，如短期内银行资本充足率恢复到监管要求以上，银监会则不会采取严格措施。若长期低于监管要求，则采取监管措施。

建立贷款拨备率和拨备覆盖率标准

新标准还建立了杠杆率监管标准。引入杠杆率监管标准，即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%，弥补资本充足率的不足，控制银行业金融机构一级银行体系的杠杆率积累。

流动性风险监管方面，新标准建立了流动性覆盖率、净稳定融资比例、流动性比例等多个流动性风险监管和监测指标，其中流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%。 新标准还将建立贷款拨备率和拨备覆盖率监管标准。贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%，原则上按两者孰高的方法确定银行业金融机构贷款损失准备监管要求。

【解读】

拨备率要求将对银行盈利产生一定影响

银监会相关负责人表示，银行体系过度杠杆化是本轮金融危机负面效应显著放大的重要原因。第三版巴塞尔协议之所以将杠杆率监管标准确定为3%，并给予较长的过渡期，主要迁就欧美大型银行杠杆率普遍偏低的事实，按此标准难以对银行体系的杠杆率累积形成有效约束。从我国银行体系的实践来看，大多数银行业金融机构杠杆率达到了4%，只有少数资产高速扩张的银行业金融机构未达标。若将杠杆率监管标准定得过低，对银行高速扩张的行为不能形成有效约束。

中央财经大学中国银行研究中心主任郭田勇指出，拨备率的要求对银行的盈利情况将产生一定的影响。对此，银监会相关负责人透露，定量影响测算结果表明，目前国内商业银行平均贷款拨备率接近2.5%，拨备覆盖率高达230%，贷款拨备率和拨备覆盖率已达标的商业银行超过50%和85%。

新资本监管标准比巴塞尔Ⅲ更严格

为保证新监管标准如期实施，2011年监管部门将修订完善《商业银行资本充足率管理办法》，以及流动性风险监管、系统重要性银行监管相关政策，为新监管标准的实施奠定基础。

2010年12月，巴塞尔委员会发布了《第三版巴塞尔协议》，并要求各成员经济体在两年内完成相应监管法规的制定和修订工作，2013年1月1日开始实施新监管标准，2019年1月1日前全面达标。

银监会表示，巴塞尔协议III是国际上的最低监管标准，考虑到审慎监管要求，新监管要求将比巴塞尔III更为严格。

《巴塞尔协议III》规定，截至2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%。另外，各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%，该规定将在2016年1月至2019年1月之间分阶段执行。

【解读】

国内银行核心一级资本充足率显著高于巴Ⅲ

银监会相关负责人表示，国内新资本充足率监管标准与结构安排和第三版巴塞尔协议总体上一致，差异包括两个方面：一是国内核心一级（普通股）资本充足率最低标准为5%，比第三版巴塞尔协议的规定高0.5个百分点。主要原因是，我国长期重视资本质量监管，目前国内各类银行核心一级资本充足率都显著高于第三版巴塞尔协议规定的4.5%最低标准，将核心一级资本充足率最低要求设定为5%不会对国内银行产生负面影响。二是国内系统重要性银行附加资本要求暂定为1%，而巴塞尔委员会和金融稳定理事会尚未就系统重要性银行附加资本要求达成最终共识。