龙珠超宇宙第二部:论股份制

 人们谈论股份制究竟是从经济意义出发，试图建立一种新的企业形式，还是逐步形成一种新的社会结构？或者说，人们究竟看重的是哪一个方面呢？这同样也是使人模糊的问题。人们是不是认为，在我国，只要建立起股份制的企业形式，就同时意味着会构成一种新的社会结构，或者社会会逐步向着新的社会结构过渡？这同样是一个使人模糊的问题。

 人们是不是认为，企业采用股份制形式，必然会对企业的生产发展、企业自身的发展、进而对社会经济的发展起到当然的促进作用，就如同我们搞承包制时所想象的那样？对此，并没有人给予一个明确和肯定的答案。因此，这仍然是一个模糊的问题。

 但是，人们谈论最多的仍然是股份制。似乎股份制已经成为了一种必然的发展趋势。尽管它的内在是什么，仍然是使人模糊不清的。

 在这种内在是什么模糊不清的情况下，股份制究竟会发展成为什么。对此，我们是清醒，还是模糊？

 股份制作为企业的形式已经有了一、二百年的历史。在股份制的名称和企业形式还没有确定之前，股份制就已经作为资本交叉存在的方式存在了。因为，只要没有人为的干涉，资本主义经济、或者说现代社会经济的发展必然导致股份制的形成。当你拥有一块有价值的土地，又想从事某一项事业，在你缺乏资金的情况下，拥有资金的人就会与你共同从事这一事业时；当你拥有一项技术，在你缺乏资金的情况下，你与拥有资金的人共同开发这一技术时；当你拥有剩余资金却找不到开发事业的方向，于是你把你的资金投放到一个发展前景良好的企业，以获取企业一定的利润时；尽管没有股份制的名称，但股份制的实质已经存在。而股份制的名称和企业形式正是在这个实质的存在的基础上形成的。

 而在我们大谈特谈股份制和股份制企业时，股份制的实质，实际上早已在民间通行着。如个体业主之间的合伙；私营企业主之间的资本交叉。只不过他们并没有把股份制的名称和企业形式看得那么值得看重而已。

 股份制作为一种资金的存在方式、股份制企业作为一种企业形式由来已久，顺理成章，并不神秘。但是，股份制所赖以建立的基础，尽管是一个普通再普通不过、常识再常识的问题，但却是一个我们在谈论股份制时无论如何不能回避的问题，却被无意和有意地回避了。这就是所有制问题。

 任何股份制都必然是建立在一定的所有制基础上的。而任何所有制形式都并不妨碍股份制企业的建立。当我们大谈特谈股份制的意义时，请不要忘记起本质作用的、起决定作用的还是使股份制得以建立的下面的那个基础——所有制。如果我们以为可以抛开所有制而只谈股份制和股份制的作用，以为股份制可以不受所有制的影响而孤立发挥本质和非本质的作用，我们就可能会犯一个形式上的错误——被形式所迷惑的错误。

 在资本主义社会，对于一个企业来说，无论它是否被冠以股份制企业的名称，只要它的各种形式的资本是属于少数人所有的，它就仍然是私有制企业。其股份制也就必然是建立在私有制基础上的。那么，这个企业的存在、管理、发展都是由私有制来决定的。而股份制作为一种企业形式，只能起到有利于企业的存在、管理和发展的作用。反过来说，如果一个建立在私有制基础上的股份制企业的存在、管理和发展产生了问题和麻烦，根本的原因只能在于所有制。如资本分配的不公、权力分配不公、企业成员和资本所有者利益分配不合理等等。一个企业处于这种状况，即使它的股份制企业形式很完善、很健全，也仍然不能决定这个企业不会产生这些问题。

 我们说任何形式的所有制都不妨碍股份制的建立，当然是对我们的社会现存的所有制形式而言的。就是说，无论是国家所有制企业、私有制企业、个体企业、无主企业（即那些所有制界定不明的企业）都可以建立股份制企业。

 股份制作为一种资金或资本交叉存在的方式，国有企业和国有企业的资本交叉可以成为股份制企业，无主企业和无主企业的资本交叉可以成为股份制企业。国有企业和私有制企业、外资企业的资本交叉也可以成为股份制企业。总之，同一性质所有制企业之间的资本交叉可以形成股份制企业，不同性质所有制企业之间的资本交叉同样可以形成股份制企业。所以，只要有严格的股份制制度，股份制只意味着企业间资本的存在方式，但改变不了资本的所有制性质。

 国有企业之间资本的交叉，任何一个国有企业仍然是国有企业。与国有企业和私有制企业资本交叉相关联的国有企业仍然是国有企业，私有制企业仍然是私有制企业。

 当一个企业内既有国有资本，又有私人资本、有无主企业的资本、有个人的资本时，我们说它是一个典型的股份制企业。而这个股份制企业究竟表示什么呢？如果在该企业的资本构成中，某种所有制形式的资本占有较大的比重，你可以在名称上称其为股份制企业，但它的本质仍然是这一所有制性质的企业。如果一个股份制企业中各种性质的所有制的资本存量相差不大，你可以在名称上称其为股份制企业，但其资本只能划分为不同部分的所有制资本。股份制可以决定企业的构成形式，但决定不了企业的本质。

 (未完)

论 股 份 制(二)(2006-07-13 17:45:45)

分类：现代社会 改革

续(一)

一种企业形式在生产和经济关系中是否有意义，最终只能体现在企业管理、对企业管理的监督、企业利益的分配、企业权力的分配这些对企业来说极为重要的方面。如果一个企业在这些方面是合理的、健康的，它只能取决于企业制度，而不取决于企业形式。可以明确地说，如果一个完全独资的企业只要建立起能够适应社会和经济发展需要的企业制度（不仅仅指企业的生产管理制度），如按照合理程序产生的董事会和监事会、合理的管理者和管理人员的聘用制度、有能够代表工人的独立工会，那么这个企业的存在就是合理的，企业的发展就是有活力的。

如果一个企业仅仅因为为了融资而被冠以股份制企业的名称，但是，如果它没有确立起一种可以保证企业健康发展的有效用的企业制度，那么这个企业的存在的合理性、发展的活力就很难预测。股份制并不能决定和改变什么。就如同我国现有的许多股份制企业一样。

所以，对一个企业起决定作用的是现代企业制度，而不是企业形式。当然，股份制作为一种企业形式，对现代企业制度的建立会是一种有利的条件。但是，我们必须记住，起决定作用的是企业制度，而不是企业形式。如果一个企业要合理、健康的存在和发展，无论它是非股份制企业，还是股份制企业，从其经济利益来说、从全体企业成员的利益来说（这应该是我们社会中的企业的一个最基本的出发点）都必须建立现代企业制度。

一般来说企业发展到股份制的时候，都会相应地建立起现代企业制度。但是，在我们社会的现今时期内、在人们并不都懂得现代企业制度是什么、从而不明了现代企业制度的重要意义、而是把股份制看得比现代企业制度更为重要、以为股份制就等于现代企业制度、以为成立了股份制就包揽了一切的情况下，我想我们应该明确地表明一点：现代企业制度是任何企业的核心，股份制只是企业的一种形式而已。

即使现代企业制度是任何企业的核心，但核心只是核心，而不是基础。一个企业可以不要现代企业制度，可以不发展为股份制企业，但无论如何不能没有一个基础，不能不建立在一个基础之上。这个基础就是所有制。对任何企业来说，在关系到企业本质的问题上，起决定作用的必然是对资本的所有权。

我们知道，对我国的传统企业来说，是没有现代企业制度和股份制形式的。谁对企业资本拥有所有权，谁就有权决定企业的重大问题，谁就能主宰企业的一切。对此，我们仍然记忆犹新。对私有制企业来说，一切都是老板说了算。这不需要我们详加论述。对国有企业来说，企业的一切都是国家的，是由国家派出的代理机构来决定的。除了对企业生产的组织国家不怎么管外，涉及到企业的生产计划、资本的投入、技术的立项、原材料的调拨、人事关系、利益分配、企业的机构设置、产品（而不是商品）的流通等等，几乎一切方面都是由国家控制的。

对一些企业来说，在建立了现代企业制度、并发展到以现代企业制度为核心的股份制企业的状态后，确实会对传统企业的改变产生重大的影响作用。如董事会可以挑选最优秀的人才来管理企业，而不再是由老板和国家代理机构说了算；监事会可以有效地监督企业管理者的行为，防止管理者利用权力牟取私利和对企业的管理不善；工会可以维护企业职工的劳动、劳务收入以及其他方面的利益，防止资本所有者和企业管理者对职工利益的侵害。但所有制仍然在企业重大的问题上起着决定性的作用。董事会成员当然只能由资本所有者或主要的资本所有者组成。企业管理者当然首先要对资本所有者负责。企业的一切重大决策当然最终只能由资本所有者来决定。在利益分配的最重要方面——对资本的分配，仍然坚持的是通行的资本所有者享有对新增资本和资本收益分配的原则。如果一个股份制企业的资本所有者仍然是国家（或国有企业），那么所有的新增资本和资本收益仍然只能分配给国家。如果一个股份制企业的资本所有权仍然为少数私有者所有，那么新增资本和资本收益仍然只能分配给这些私有者。而创造相当一部分资本的企业多数成员，仍然分配不到他们创造出的资本和资本收益。而资本所有者必然要利用资本和由资本所有权派生出的权力维护自身的利益。这无论是对国有企业（特别是国家在企业中的代理人）、私有制企业来说、还是对股份制企业来说，都是如此。

股份制作为企业的一种融资方式和融资后的存在方式，是资本社会中的一种很普遍、很通行的方式。只要国家不明令禁止，任何企业中的董事会和管理者都会考虑这一方式（倒是每一个欲想将自己的资本投入到其他地方的人和企业，则必须持慎重和利弊权衡的考虑）。一个企业只要吸收他人或其他企业的资本，并能够依据资本和资本收益分配原则进行资本和资本收益的分配，不论它是否被称之为股份制企业，它就具有了股份制的性质。股份制既不对企业有本质意义，更不对社会具有本质意义。

对企业生产和经济发展来说，具有决定意义的是现代企业制度。这是我们所希望明确表明的。但现代企业制度对社会发展同样没有本质意义。因为在普遍建立了现代企业制度的发达国家中，虽然确实保证了企业的合理存在和社会经济的发展。但对社会的进步发展并没有起到特别明显的本质的作用。这也是我们所希望明确的。(未完)

论 股 份 制(三)(2006-07-13 17:49:15)

分类：现代社会 改革

续(二)

对社会的进步和发展具有决定意义的是作为企业基础的所有制。

试想，如果一个企业依据分配“三原则”进行分配的话（可参见本人所写《论社会成员分配的收入差距》），那么每个企业成员都将成为资本所有者。这样，一个企业的基础就被改变了。这个企业就不再是纯粹的国家所有的企业，更不会是私有制企业，也不会成为一种令人迷惑不解的无主企业。这个企业就会成为一个（企业内的）企业成员共同所有的企业，成为一个在个人所有基础上的利益共同体，成为一个共有制企业，就会成为一种根本区别于传统股份制意义的新股份制企业（当然，这并不排除这种新股份制企业保持传统的融资性质的股份制意义）。对这种新股份制企业来说，不仅股份制是顺理成章的事，建立现代企业制度也会是一种必然。企业的性质也就会完全地改变。它将不再是私有制企业，不再是国有企业，不再是无主企业。而是企业成员共有制企业，是在企业成员共同所有基础上的股份制企业。我们不想在这里阐述这种具有新的本质意义的企业与传统的私有制企业、国有企业、无主企业和由这些企业构成的股份制企业在本质上的不同。既然具有本质的不同，那么企业当然不仅会在一般的方面表现出不同，而且会在许多重要的方面表现出不同。因此，对社会发展具有本质意义的是发展建立在个人所有基础上的共有制企业。我想，这也应该是我们所希望明确的。因为这种建立在新的所有制基础上的企业不仅仅与任何性质的传统企业具有本质的不同，而且从确立这一企业发展目标、实施这一社会发展政策、到在全社会实现这一社会目标，将表明我们的社会将向一个新的时代发展，向建立新的社会模式、构建新的社会形态迈进。从而开始向传统的社会体制、社会结构、社会形态告别。当然，我们必须要确认这一新的社会时代、新的社会模式、新的社会形态、新的社会结构、新的社会体制是有益于广大的社会成员的。我们坚信，这种新的社会一定会因为完全不同于资本主义社会、不同于国家垄断资本社会而有益于广大的社会成员的。

那么我们如何来看待人们大肆宣扬的股份制、一些人们倡导的建立现代企业制度、以及建立个人所有基础上的共有制企业这三者之间的关系呢？我想，我们应该对此明确地加以表明。而不要用那些含糊不清、模棱两可、似是而非的词汇和表达方式来讲述。

如果人们所说的股份制仅仅指的是一种资本的存在方式和企业形式，就应该明确地表明它是可以建立在任何所有制基础之上的企业形式。或许人们也确实是这样表明的。但这种意义上的股份制并没有什么特别的意义。

如果人们所说的股份制是指企业向民众资本所有制、企业成员共有制的发展，就应该明确地表明这一点。因为用笼统的“股份制”概念根本说明不了这一意向。因为股份制是可以建立在任何所有制基础上的，用笼统的“股份制”一词说明这一意向时，人们可能会因为笼统的股份制概念，以为所指的是国家所有股份制、私人所有股份制等等。

如果现实社会所宣扬的股份制是指前者，我们应该收敛一下这种宣扬。而应该去下大力气地论述现代企业制度，去大力地推动现代企业制度的建立。因为现代企业制度确实会改变传统的国有企业、私有制企业、无主企业、以及建筑其上的股份制企业中的那种权力垄断在资本所有者和管理者手中的状况；会改变国有企业、无主企业以任命制任命企业管理者的状况；会改变企业和社会难以对企业管理者进行有效监督的状况；会改变企业资本所有者和管理者根本无视企业多数成员利益的状况。而这些状况的改变，对企业存在的合理性、对企业生产和自身的发展、进而对社会经济的发展会产生决定性的影响作用。任何没有真正建立起现代企业制度的所谓股份制企业的状况将回依然如故。

但是，在企业中普遍地建立现代企业制度，并不对社会的发展具有决定性的意义。如果说，现代企业制度的重要方面是指建立企业董事会和监事会，是对企业管理者实行招聘制，是工会发挥更广泛的作用，那么它并不是什么新鲜事物。因为这一制度已经在经济发达国家的企业中通行了一百年左右。但这并没有从根本上改变这些国家的资本占有状况、社会形态、社会制度（当然也不意味着没有丝毫的和明显地改变）。一个社会，既要注重经济发展，也要注重社会发展，一个社会主义社会就更应该如此。经济发展和社会发展有如支撑着一个健康人的两条腿一样支撑着一个健康的社会。社会发展既不能超前以经济的发展（如我国在二十世纪五十年代末曾经犯过的错误，就是试图使社会发展超越经济发展的表现），也不能滞后于经济的发展（西方社会中存在的严重的犯罪、吸毒、意志颓废、极端个人主义等社会现象，就包含有社会发展滞后于经济发展的原因）。所以，我们应该确立起企业所有制变革的明确目标，发展建立在个人所有基础上的共有制企业，以推动社会和经济的共同发展。

    所以，就股份制、现代企业制度和社会发展这三者的关系来说，融资意义的股份制只是企业经营管理的一个重要手段。现代企业制度是企业生存、企业生产发展和社会经济发展的核心。而发展民众资本、发展个人所有基础上的共有制企业，则是现代社会发展进步的必然道路。如果一些人们所大谈特谈的股份制是这一意义的股份制，就应该给它一个共有制的基础，以区别已有一百多年历史的传统意义的股份制。如果人们所说的股份制只是那种传统意义的股份制，不如这样的谈论暂停一下，因为这种传统意义的股份制实在没有什么意义，不如去谈建立现代企业制度为好。因为这样做毕竟有着很现实的生产的和经济的意义。而如果人们试图促进社会的进步意义的发展，不仿研究一下民众资本和企业成员共有制问题，它会使你对未来明晰如画。