九乡新闻网萧山区金惠初中:分公司财务交接表
来源：百度文库 编辑：九乡新闻网 时间：2024/05/17 02:01:35
公司财务交接表
交接单位： 交出人： 交接日期：
交接前提
截止交接日,相关会计报表打印成册, 会计凭证处理完毕, 会计档案整理归档, 会计账簿登记完毕.
1. 税务事项
1) 发票管理
1.1 购进尚未使用的发票[发票号码,购进日期]
1.2 购进已用的发票
1.3 已核销的发票
1.4 可抵扣进项发票的复印件[装订成册]
1.5 开票税控机操作资料/用户名/手册
2) 纳税申报资料
2.1 营业税申报表
2.2 所得税申报资料
2.3 涉税会计报表
3) 涉税相关资料/证件/申请/税务批复
4) 增值税相关管理的资料.文件,联系人等信息
2. 会计报表[要求所有报表均需要打印成册，并经单位负责人签字]
1) 对外报表：
1.1 报表明细:
2) 对内报表：
2.1 报表明细
3) 科目余额表[包括核算项目]
3. 会计凭证
1) 交接日以前月份的所有会计凭证[装订成册]
2) 交接日当年度会计凭证及未装订凭证(几份)
3) 截止交接日,凭证代替事项.
4. 软件账号及密码:
1) 金蝶系统操作用户及密码;
2) 金蝶处理情况
3) 重要文件未处理记录,公文转发情况.
4)
5. 会计帐薄
1) 历年帐套的磁盘备份：
2) 历年的会计帐薄明细账,总账打印件[要求列明科目、所属期间等]
6. 往来帐
1) 交接日上月往来帐明细表
2) 交接日上月客户应收账款核对表，交接日上月与总部往来明细核对表
3) 交接日上月客户对账函,截止上季度的客户询证函, 客户对账清单
4)
7. 固定资产和低值易耗品
1) 固定资产盘点表
2) 后附明细表
8. 托管商品
1) 商品盘点表[每月，电子文档和签字文档]
2) 盘盈盘亏处理登记表
9. 货币资金
1) 库存现金：盘点表[截止交接日的盘点表]
2) 银行存款：交接日上月或当月银行对账单为准,银行余额调节表,未达账项明细表;
10. 客户合同
1) 物流合同:[平时对账的依据]
2)
3) 保证金合同:[编号:有效期,是否在有效期内]
11. 重要文件及资料
1)
12. 财务证件及资料
1) 国税及地税登记本正副本
2) 税务查帐报告，年审报告及开票资格认证书等
3) 银行开户许可证，公司用银行储蓄存折（列出当日余额）/密码等。
4) 验资报告
5) 办公室钥匙
6) 财务专用章
7)
13. 保证金项下相关资料
1) 合同
2) 对账函
3) 客户基础资料
4) 其他
14. 其他资料
1) 电脑内存储资料清单
15. 待处理事项
1)
2)
移交人： 接收人： 监交人：