九乡新闻网魔兽世界次级专长:高级专卖管理员复习提纲
来源：百度文库 编辑：九乡新闻网 时间：2024/04/28 20:36:13
一、生产经营类许可证的办理
（一）受理、审查、审批的层级要求
申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。
1.以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查,国家局审批：
（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；
（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；
（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织；
（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。
2.以下烟草专卖许可证由地市级局受理和审查、省级局审批：
（1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治区、直辖市范围内经营的法人或其他组织；
（2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位。
（二）申办条件及申办材料
1. 申办条件
（1）申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件：
①有与生产烟草专卖品相适应的资金；
②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；
③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要；
④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。
烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件：
①有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收；
②有生产烟草专用机械产品所需要的设备条件，能够保障生产经营烟草专用机械所需的质量标准与水平；
③符合烟草专用机械工业生产布局的基本原则，申请生产经营的烟草专用机械设备应具有较强的创新性或实用性，利于在烟草制品企业推广使用，有一定规模的市场应用前景。
（2）申请烟草专卖批发企业许可证，应当具备下列条件：
①有与经营烟草专卖品批发业务相适应的资金；
②有固定的经营场所和必要的专业人员；
③符合烟草专卖批发企业合理布局的要求；
④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。
（3）申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件：
①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金；
②有固定的经营场所和必要的专业人员；
③符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求；
④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。
2. 申办材料
（1）申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料：
①烟草专卖许可证新办申请表；
②企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件；
③法定代表人任职文件、身份证明。
④工商营业执照副本或企业名称预核准通知书；
⑤审批机关规定需要提供的其他材料。
生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。
（2）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。申请时应提交下列材料：
①烟草专卖许可证变更申请表；
②与变更事项相关的证明材料；
③原许可证正副本；
④工商营业执照副本；
⑤审批机关认为需要提供的其他材料。
取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。
（3）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期届满后仍需要继续生产经营的，应当在有效期届满30日前提出延续申请，并提交下列材料：
①烟草专卖许可证延续申请表；
②原许可证正副本；
③工商营业执照副本；
④审批机关规定需要提供的其他材料。
（4）取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7日内提出停业申请，并提交下列材料：
①烟草专卖许可证管理类事项申请表；
②许可证正副本；
③审批机关规定要求提供的其他材料；
（5）取得生产经营类许可证的企业停业期满或者提前恢复营业的，应当提出恢复营业的申请，并提交下列材料：
①烟草专卖许可证管理类事项申请表；
②审批机关规定需要提供的其他材料。
（6）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：
①烟草专卖许可证管理类事项申请表；
②遗失或损毁证明；
③审批机关规定需要提供的其他材料。
（7）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料：
①烟草专卖许可证管理类事项申请表；
②许可证正副本；
③审批机关规定需要提供的其他材料。
（三）申请的审查
地市级局或省级局收到生产经营类许可证申请后，应当按照有关规定，对申请材料进行形式审查，决定是否受理。
1.审查的内容
和受理程序中的形式审查不同，地市级局或省级局在审查程序中，应当对照《烟草专卖许可证管理办法》以及《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》有关申办条件的规定，进行初步的实质审查，并结合申请企业的实际情况，提出是否办理许可证的意见。
2.审查的方式
审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。
（四）申请的审批
1.审批的时限
受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10日内作出行政许可决定。
审批机关在10日内不能作出行政许可决定的，经审批机关负责人批准，审批期限可以延长10日并出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书送达申请人。
依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。
2.作出行政许可决定前的听证
作出行政许可决定前的听证，分为涉及公共利益的、由审批机关依职权组织的听证和涉及申请人和他人重大利益关系的、由审批机关依申请组织的听证。本节主要讲述依申请组织的听证。
烟草专卖局审批许可证时，审批结果直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应当告知申请人、利害关系人享有要求听证的权利。申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。
3.行政许可的有效期限
烟草专卖许可证的有效期限由审批机关根据实际情况决定，最长不得超过5年，自发证之日起计算。
二、生产经营类许可证行政许可文书的制作
（一）行政许可文书的制作
1.申请类文书
申请类文书按照申请类型的不同，分为《新办申请表》、《变更申请表》、《延续申请表》、《管理类事项申请表》以及《听证申请书》。
申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。
收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业基本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。
2.告知及相关记录类文书
（1）《申请材料补正告知书》
受理申请的烟草专卖局发现申请材料不齐全或者不符合法定形式时，填写此文书，一次性告知申请人需要补正的全部申请材料内容。
制作文书时，应注意以下问题：①需补正的内容应当具体、明确、全面；②补正材料提交的期限由受理的烟草专卖局根据实际情况合理确定；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。
（2）《受理通知书》和《不予受理通知书》
受理申请的烟草专卖局对申请材料进行形式审查后，作出受理或不予受理决定时，填写此类文书。
制作文书时，应注意以下问题：①不予受理的依据应为法律、法规、规章；②行政复议机关应为下达通知书的烟草专卖局的上一级烟草专卖局；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。
（3）《延长审批期限通知书》
审批申请的烟草专卖局认为需要延长审批期限时，填写此文书，告知申请人延期审批的理由以及延长后的审批期限。
制作文书时，应注意以下问题：①填写本文书前，应当进行延长审批期限的内部审批；②加盖烟草专卖许可证专用印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。
（4）《准予行政许可决定书》、《不予行政许可决定书》、《管理类事项办理通知书》
审批申请的烟草专卖局对许可类事项或管理类事项的申请进行实质审查后，作出行政许可决定时，填写此类文书。
制作文书时，应注意以下问题：①《准予行政许可决定书》、《不予行政许可决定书》适用于许可类事项的申请，《管理类事项办理通知书》适用于管理类事项的申请；②不予行政许可的依据应为法律、法规、规章；③加盖本行政机关印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。
（5）《注销决定书》
审批申请的烟草专卖局按规定作出许可证注销决定后，填写此类文书，告知被许可人注销理由、依据。
制作文书时，应注意以下问题：①按照《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》的规定，注销许可证的事由分为被许可人申请歇业和被许可人出现特定违法行为两类，在填写注销事由及依据时，应当引用法律、法规、规章；②加盖本行政机关印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。
（6）《责令变更通知书》
经检查发现被许可人未按规定及时申请变更许可证的，审批机关应填写此文书，告知被许可人变更许可证的期限。
制作文书时，应注意以下问题：①加盖本行政机关印章；②此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。
（7）《申请材料接收凭证》
受理的烟草专卖局收到申请人提交的申请材料后，应填写此文书，用于证明申请材料接收情况。
制作文书时，应注意以下问题：①受理的烟草专卖局收到申请材料后，除依法可以当场作出不予受理决定外，应当即时填写此文书并交付申请人或申请材料提交人;②此文书应由受理机关经办人员和申请材料提交人共同签字或盖章；③此文书一式两份，一份交付申请人或申请材料提交人，一份由受理机关归档保存。
（8）《听证公告》
制作文书时，应注意以下问题：①此文书应当在举行听证的7日前制作并公示；②此文书一式多份,一份归档，其余对外张贴公示。
（9）《听证权利告知书》
审批申请的烟草专卖局认为某项申请涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应填写此文书，用于告知申请人或利害关系人享有申请听证的权利以及行使方式。
制作文书时，应注意以下问题：①此文书一式多份，一份归档，其余送达申请人或利害关系人；②送达此文书时应当同时向申请人或利害关系人提供《烟草专卖许可证听证申请书》。
（10）《听证通知书》
审批的烟草专卖局收到申请人或利害关系人提交的《烟草专卖许可证听证申请书》后，应填写此文书，用于告知申请人或利害关系人听证会的时间、地点、听证人员以及相关事项等内容。
制作文书时，应注意以下问题：①听证会的举行时间应当在申请人或利害关系人提出申请之日起20日内；②此文书应当在举行听证的7日前送达申请人或利害关系人；③此文书一式多份，一份归档，其余送达申请人或利害关系人。
（11）《听证笔录》
制作文书时，应注意以下问题：①听证笔录应当包括：A.听证主持人宣布听证开始的情况，包括对申请人或利害关系人权利的告知、申请人或利害关系人申请回避权的使用情况以及听证纪律；B.许可证申请审查人员的陈述；C.申请人及其委托代理人的陈述、申辩；D.利害关系人及其委托代理人的陈述、申辩；E.相互的质证和辩论；F.各方最后陈述；G.出现听证延期、中止、放弃情况的，该情况产生的原由、过程及相关决定。②听证笔录应当完整，不得缺少法定要件和程序，同时要突出重点，对各方存在的争议及围绕争议所展开的质证和辩论，应详细记录。③听证笔录应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。听证参加人拒绝签名或者盖章的，应在听证笔录中载明情况。
（12）《实地核查记录》
制作文书时，应注意以下问题：①被核查方（烟草专卖许可证申请人或被许可人）需签字或盖章确认，被核查方拒绝签字的，核查人员应当在"备注"栏注明；②本文书一份，由核查的烟草专卖局保存。
（13）《行政许可文书送达回证》
制作文书时，应注意以下问题：①送达方式分为直接送达、邮寄送达、留置送达和其他送达方式，需根据实际情况填写；②直接送达时，领取人需签字确认；留置送达时，需有相关证明人签字确认；③本文书一份，由送达的烟草专卖局保存。
3.内部审批类文书
内部审批类文书包括《受理审查表》、《依申请办理许可证审批表》、《依职权办理许可证审批表》和《延期办理审批表》。
4.其他类文书
其他类文书包括卷宗封面、卷册目录和卷宗封底，用于行政许可文书的分类归档。
（二）行政许可文书的保管
1.一次行政许可涉及到的所有行政许可文书及相关材料整理汇编为一份烟草专卖许可证行政许可卷宗。一份烟草专卖许可证行政许可卷宗使用一个档案编号。烟草专卖许可证行政许可卷宗的档案编号由审批机关统一确定。
2.烟草专卖许可证行政许可卷宗档案分为电子档案和纸质档案两种。其中，纸质档案由受理机关保存。国家局负责建立生产经营类许可证行政许可卷宗的电子档案，有条件的省级局应当在省（区、市）内烟草专卖零售许可证系统中建立电子档案。
3.各烟草专卖许可证办理机关应当在每年文书档案移交的规定时间内，将本年度的烟草专卖许可证行政许可卷宗交机关档案部门集中统一保管。
4.烟草专卖行政许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起30年。
（二）烟草专卖许可证持证户业态统计与分析信息的应用
1.烟草专卖许可证持证户基本信息档案建立
建立烟草专卖许可证持证户档案，
1、从辖区总人口、流动人口比例、各类持证户数量、业态、月均总销量等方面，按"每证一案"的原则，建立健全辖区内持证户档案。在此基础上，按照持证零售户经营业态、月均销量、消费群体、守法程度建立辖区内个性化的卷烟零售户档案：一是找出经营业态为酒楼、宾馆、歌舞厅、游戏厅、电话亭、加油站、风景区等特殊零售户，建立辖区"特殊群体卷烟零售户档案"；二是找出具有卷烟批发嫌疑和存在违法经营情况特征的持证零售户，按违法经营次数建立辖区内"重点监管持证零售户档案"，对于违法经营的持证零售户，档案中需要查明违法经营的卷烟（雪茄烟）性质、数量、品牌、来源以及处理情况；三是调查辖区内经营卷烟（雪茄烟）无证户分布、外来无证户籍贯情况，按季度编制辖区"卷烟无证经营户档案" ，详细记录经营卷烟（雪茄烟）的品牌、进货渠道、月均销量，是否摆卖假烟、非烟、走私烟等情况。
二、许可证申办过程中的违法行为和法律责任
（一）烟草专卖行政主管部门及其工作人员的违法行为和法律责任
1.烟草专卖行政主管部门及其工作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：
（1）对符合法定条件的申请不予受理的；
（2）不在办公场所公示依法应当公示的材料的；
（3）在受理、审查、发放烟草专卖许可证过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；
（4）申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正全部内容的；
（5）未依法说明不受理申请或者不发证理由的。
2.烟草专卖行政主管部门工作人员办理烟草专卖许可证或者依法进行监督检查时，索取、收受他人财物或者谋取其他利益的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
3.烟草专卖行政主管部门有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（1）对不符合法定条件的申请人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的；
（2）对符合法定条件的申请人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。
（二）申请人或被许可人的违法行为和法律责任
1.申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。
2.申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销的，申请人三年内不得再次提出申请。
3.使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当对违法当事人处以1000元以下的罚款。
4.被许可人不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的，烟草专卖行政主管部门应当责令改正，拒不改正的，处以1000元以下的罚款。
三、证件报表编制与归档
（一）报表编制的要求
1.数字真实
证件报表必须根据登记完整、核对无误的原始台帐记录，按一定的指标体系加工、整理、编制而成的，各项指标和数据必须计算准确、真实可靠，做到表从账出，账表相符，切忌匡算估计，弄虚作假。
2.内容完整
证件报表必须按照规定格式编报，填列齐全、完整。不论主表、附表或补充资料，都不得漏填、漏报，更不能任意改变报送的内容。如报表规定项目内容容纳不下，可以利用附表、附注以及其他形式加以说明。
3.编制及时
证件报表时效性较强，应在保证质量的前提下，在规定期限内编制完毕并如期报送，以满足报表使用者对报表资料的需要，及时了解单位报告期内证件管理工作状况，采取措施，作出决策。
4.流转保密
报表具有一定的保密性，应在规定的范围内按规定的途径进行流转，同时要有明确的时限要求。
（二）报表的归档
1.归档范围
凡是本单位在证件管理工作中形成的具有保存价值的报表资料均属归档范围，主要有：
（1）本单位许可证办理、核发及其它统计报表资料；
（2）本单位准运证、个人携带证办理、核发及其它统计报表资料；
（3）本单位检查证、督察证办理、核发及其它统计报表资料；
（4）对报表形成有重要依据作用的其他原始凭证。
2.归档时间
（1）日常工作中形成的报表资料，经清理后于次年三月底前完成整理立卷后，由本部门建档保存备查；
（2）有规定需移交档案室保管的，在任务完成后应及时交档案室归档；
3.归档要求
（1）归档的报表资料应当按规定的范围，完整、系统、成套，不得残缺不全；
（2）归档的报表资料应当正确地反映本单位在各项工作中的真实内容和历史过程，符合形成规律；
（3）归档的报表资料应当采用原件；
（4）归档的报表资料应当使用钢笔(碳素或蓝黑墨水)书写，字迹工整、清晰、规范；
（5）组卷科学：根据国家有关规定和组卷目的要求，结合本局实际进行合理组卷，做到分类适当、问题单一、类型鲜明、年度不混、保管期限准确；
（6）排列系统：卷内报表资料按文件重要程度或形成时间的先后排列；
（7）编目合理：卷内报表资料按排列程序依次在有字迹和图表的页面上编写页码；
（8）格式规范：案卷封皮、卷内目录、备考表填写齐全、准确、案卷题名简明确切、字迹工整、清晰、耐久，装订整齐美观。
4.阅档要求
（1）凡因工作需要查阅档案，必须办理查阅手续，原则上只限在阅览(档案)室内，确因需要外借的，应当征得分管领导同意并办理手续，阅后要及时归还；
（2）严格执行保密制度，查阅文件内容应当由档案管理人员提供，不得擅自翻阅；
（3）要爱护档案，查阅文件，不得涂改、污损或抽动；
（4）档案应由专人管理，应注意防盗、防火、防虫、防光、恒温。
（一）日常市场检查计划的制订程序
1.日常市场检查计划基本要素
日常市场检查计划的内容主要包括检查的时间、对象、内容和目的四个基本要素，除此之外，一般还应包括检查人员、检查方法等内容。
2.市场检查计划的分类
（1）按照时间可以分为：年度检查计划、季度检查计划、月度检查计划以、周检查计划和日检查计划。
（2）按照内容可以分为：日常市场检查计划、专项行动检查计划。
3.日常市场检查计划的制订
日常市场检查计划的制订，一般是在广泛收集意见和建议的基础上，确定检查时间、检查目的、检查对象和检查内容，明确检查方法、检查人员等内容，形成市场检查计划，再经过讨论和修改，报经主管领导批准后实施（见图2-1）。
（1）检查计划制订的依据：
①上级对专卖管理工作的要求和部署。
②辖区卷烟零售市场的基本情况。
③辖区卷烟销量、品牌和价格波动状况。
（2）检查计划制订的程序：
（1）组织市场监管员讨论市场检查的内容和目标，认真听取市场监管员的意见和建议。
（2）专卖监督管理科（股）综合各方面的情况，拟定年度、季度的市场检查总体计划，提出本辖区年度、季度市场检查计划的实施意见和要求；在报经本级烟草专卖局主管领导审批后，下发稽查支（大）队执行。
（3）稽查支（大）队根据专卖监督管理部门制定的年度、季度检查计划的工作安排，结合本辖区实际情况，制定本辖区的月、周检查计划；在报经专卖监督管理科（股）审批后，下达稽查大（中）队执行。
（4）稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。
（5）市场监管员根据稽查大（中）队制定的每日检查计划，进行市场检查。
图2－1 日常市场检查计划制订程序
（二）日、周市场检查计划制订的注意事项
1.日市场检查计划的注意事项
日检查计划的制定，要在周计划的基础上结合本地实际和辖区零售户经营情况进行制定，检查计划要详细周密，不遗漏。除履行日常的市场监管职责外，还要监督卷烟营销、配送的情况。
日市场检查计划是年度、季度、月度和周检查计划的具体落实，因此其内容应详细具体，主要包括：
（1）检查目的要明确。
（2）检查时间要具体。
（3）检查对象要全面，既要检查辖区内的持证零售户，又要检查无证经营户，且要明确具体检查户数和重点检查户。
（4）检查内容主要包括：a.烟草专卖零售许可证的使用情况；b.零售户有无违法经营情况；c.卷烟营销、配送情况。
（5）检查人员必须要有两名以上（包括两名）专卖执法人员，并要确定一个负责人。
[案例1]
××稽查二中队日检查计划
检查目的：掌握市场情况，打击违法行为，维护卷烟市场正常经营秩序。
检查时间：
检查人员：张X（负责人）、孟X
检查对象：A村零售户A1、A2、A3，B村零售户B1、B2；C村零售户C1、C2、C3，D村零售户D1、D2，、E村零售户E1、E2、E3、E4、E5、E6、E7、E8、E9，F村零售户F1，计6个村20户。其中A村的A2、A3户，B村的B1户和E村的E5、E8户在上次检查中有违规经营行为。
主要检查内容：一是普遍检查零售许可证的使用情况；二是抽查送货小票，看卷烟配送有没有送货到位；三是查看有无违法经营情况；四是对上次检查中发现的违规经营户要重点进行检查，并做好宣传教育工作。
2.周市场检查计划制订的注意事项
周检查计划的制定，要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查计划，要把重点村、重点户、重点问题作为市场检查的重点，同时要兼顾各项市场监管内容。
[案例2]
××县稽查一中队周检查计划
本周检查的主要目的就是宣传明码实价有关规定，同时对重点违规户进行重点检查，查处违法违规经营行为，维护双节前的正常市场经营秩序。
具体安排：
（三）月度、季度、年度市场检查计划制订的注意事项
月度、季度和年度市场检查计划，属于中长期的计划，因此计划的制定应注意本辖区市场检查的全面性，尤其是年度检查计划应注意结合上级局下达的专卖管理工作目标和任务。
1.月度市场检查计划制订的注意事项
（1）要充分考虑市场监管员分片区域和分管路线的划定。
（2）要尽量对本辖区零售户检查一遍。
（3）对重点路段、重点区域的经营户要进行重点监控。
（4）对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。
[案例3]
××县稽查二中队2007年九月份市场检查计划
制表时间：2007.08.31
内容
时间 工作安排 工作目的 工作要求
3日-7日 第
一
周 据目前统计无证户的情况，无证户没有得到及时有效的控制，本周在日常检查的同时，仍以统计无证户为主。 全面掌握无证经营情况；做好零售许可证到期延续申请通知工作；对外地人的经营情况进行重点监控，维护卷烟市场秩序。 1.每日按时到岗，佩带执法标识。
2.走访卷烟零售户时要按规定使用文明用语，工作行为要规范。
3.在执法过程中，要使用法律条文给零售户做解释工作，在每一项执法工作中，都要事先学习有关法律知识。
4.严格执行国家局的"五条禁令"和市局的各项规章制度。
10日-14日 第
二
周 联合检查农村市场，对农村市场卷烟零售户的异常经营情况进行实地核查。
17日-21日 第
三
周 联合检查城区市场，对许可证即将到期的零售户履行告知义务，通知其按时申请延续，并进行相关的烟草专卖法律法规宣传。
24日-28日 第
四
周 采取单独走访与联合检查相结合的方法，重点检查外地人在本地的经营情况，对违法经营的要进行重点监控。
备
注 市场监管员要认真完成日志，周记，并对及时做好零售户信息维护工作。对查扣的卷烟要及时入库。完成上级下达的临时任务。
表2-1
2.季度市场检查计划制订的注意事项：
（1）市场稽查与内部监管相结合，确立检查市场重点，重点解决存在的突出问题。
（2）突出卷烟打假工作，把重点放在发现线索、查处案件、打击制售假烟网络上。
（3）根据零售户的营业时间合理安排市场检查时间，农村市场要特别注意农忙季节的时间安排。
[案例4]
××市烟草专卖局专卖科2006年第一季度市场检查计划
为进一步做好今年第一季度的市场管理工作，特制订本季度市场检查计划如下：
一、基本要求
市、县两级各稽查大队、中队要按照市局党组关于加大市场管理力度的要求，认真履行自己的职责，加强零售市场监管，严厉打击违法经营行为，切实维护市场正常经营秩序。
二、时间安排和工作重点
一月份： 重点对卷烟零售市场进行有效监控，并联合工商管理部门对无证经营户进行取缔，提高辖区零售户的持证经营率。此项工作由张力重点负责。
二月份： 继续以打假破网为重点，一是要主动搜集制售假烟线索，以烟找人、以人找网；二是对于正在经营中的两个售假网络，要协同公安部门加大侦破力度，争取在上半年全部收网。此项工作由王刚重点负责。
三月份： 配合内部专卖管理监督科，做好内部专卖管理监督检查工作，进一步规范行业内部经营行为。同时，要组织对专卖人员进行法律、法规培训，提高专卖执法人员的综合素质。此项工作由李强重点负责。
三、其他事项
在市场检查的同时要做好烟草专卖法律、法规的宣传工作，引导广大零售户守法经营。
3.年度市场检查计划制订的注意事项：
（1）要充分考虑上级局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。
（2）要充分考虑内部专卖管理监督工作安排，加强对同级行业内企业的日常监管。
（3）要注重对零售许可证使用情况进行监管。
[案例5]
表2-2 ××县烟草专卖局专卖科2007年度市场检查计划
工作落实时间 工作重点 工作目标 负责人
上半年 1-2月份 1．加快打假破网工作进程。
2．落实好辖区内卷烟重点户的监督管理工作。 进一步加大市场管理力度，树立专卖执法队伍的良好执法形象，打击各类涉烟的违法经营行为。 张军
3-4月份 1．认真做好零售许可证的换证工作。
2．抓好辖区内卷烟市场正常经营秩序的维护，利用"3.15"消费者权益日，加大对烟草专卖法律法规宣传力度。
5-6月份 1、做好专卖队伍的法律培训工作。
2、配合内管部门从零售终端对营销部门的卷烟营销、配送工作进行日常监管。
下半年 7-8月份 1．继续加大对农村集市和集散地的管理力度，严厉打击各类流动摊点。 稳步推进打假破网工作，力争全面完成打假破网和市场监督各项工作任务。 张军
9-10月份 1．与有关执法部门协调，打击各类违法运输和非法收购烟叶活动。
2．结合本县地实际情况，进一步加快打假队伍的建设工作。
11-12月份 1、双节期间要组织专项检查行动，集中查处城区市场的违法经营行为。
2．认真做好年度案件处理的后续工作。如案件信息的搜集整理，卷宗的归纳和存档等。
3．完成上级部门临时交办的各项任务。
二、联合执法检查方案
（一）方案的基础知识
1.方案的含义及特点
方案是进行工作的具体计划或者为解决某一特定问题而制定的规划。作为对近期具体工作的预测性安排，方案具有明显的针对性、即时性、具体性。同时，方案也具有可选择性，这是方案与其它计划类文书的最大不同之处。
2.方案制定的基本原则
制定方案必须围绕方案所指向的工作目标，进行全面分析研究，确保方案的可操作性和可实施性。因此，要制定一个行之有效的方案，必须遵循以下原则：
（1）适用、有效性原则
方案首先应针对所要实现的目标，制定具有可操作的措施，适用有效的措施能大大提高工作的效率和效果。
（2）合理、先进性原则
方案涉及的相关工作和措施应力求合理、先进，信息流畅、方式简捷、手段先进才能显示出高效率。
（3）及时、全过程原则
制定方案要遵循主动控制、事先控制、过程控制的思想，充分考虑方案所依赖的环境条件，积极关注方案实施过程中出现的新情况、新问题，及时采取应对措施，及时调整方案内容。
（4）系统、全方位原则
制定方案要对各方面的情况做通盘考虑和安排，在把握系统整体的前提下，实行科学的分析和总体的综合，以实现方案的总体目标。
（二）联合执法检查方案
1.组织联合执法检查的主体
组织联合执法检查的主体主要是县级以上烟草专卖局，其法律依据主要是:
（1）法律。《烟草专卖法》第四条规定，国务院烟草专卖行政主管部门主管全国烟草专卖工作。省、自治区、直辖市烟草专卖行政主管部门主管本辖区的烟草专卖工作，受国务院烟草专卖行政主管部门和省、自治区、直辖市人民政府的双重领导，以国务院烟草专卖行政主管部门的领导为主。
（2）行政法规。《实施条例》第四条规定，国务院和省自治区、直辖市的烟草专卖行政主管部门职责及领导体制，依照《烟草专卖法》第四条的规定执行。设有烟草专卖行政主管部门的市、县，由市、县烟草专卖行政主管部门主管本行政区内的烟草专卖工作，受上一级烟草专卖行政主管部门和本级人民政府的双重领导，以上一级烟草专卖行政主管部门的领导为主。第四十六条规定：烟草专卖行政主管部门依法对执行《烟草专卖法》及本条例的情况进行监督、检查，查处违反《烟草专卖法》及本条例的案件，并会同国家有关部门查处烟草专卖品的走私贩私、假冒伪劣行为。第五十条规定：烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。
2.联合执法机制
组织联合执法检查，主要是要通过制定各项制度，建立联合执法机制。
（1）建立定期联席会、重大问题协调会制度，统筹协调联合执法的重大事项。定期召开联席会议、重大问题协调会是沟通情况、分析形势、落实联合执法工作的重要形式，参加人员主要是联合执法部门主管执法工作的领导和部门的负责人，会议内容主要是总结阶段性工作，分析面临的基本形势，研究部署下一步工作。
（2）建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制，保证执法部门之间的有效衔接。通过部门之间密切配合，增强执法合力，提高市场监管效果。
（3）建立集中整治和日常管理相结合的工作制度。坚持以集中整治行动带动日常管理，逐步实现由突击性、集中性联合治理向规范化、长效化、常态化管理的有效转变。
（4）建立执法责任绩效考核制、责任追究制度，确保依法行政。
（5）建立信息沟通机制，实现资源共享，提高行政执法效率。加强信息互通工作，确定联络员，在日常工作中加强联系与沟通，及时通报相关工作情况和案件线索。推进联合执法情报网络建设，充分发动群众，公布举报电话，拓宽情报来源渠道，做好汇总分析工作。
3. 联合执法检查方案的基本内容
制定工作方案是联合执法检查的重要一环。要做到联合执法检查方案的内容具有指导性和可操作性，必须要进一步明确执法检查的方法步骤，规定工作流程，以完备的程序保证执法检查达到预期的效果。方案是计划中内容最为复杂的一种，一般包括指导思想、主要目标、工作重点、实施步骤、保障措施、具体要求等内容，由标题、署名、引语和正文四部分构成。
（1）标题。标题是贯穿全篇的主线，方案中提出的工作任务和采取的工作措施，都必须要紧紧围绕标题而进行。方案的标题可分为全称式和简明式两种，而又以全称式居多。凡由单位、事由、文种三要素构成的为全称式，仅由事由、文种二要素构成的为简明式。
（2）署名。署名大多是将其列在标题之下、正文之上的特定位置。其标注的内容和方法也因预案、方案而有所不同。一般讲，以"方案"出现的，不另行署名，只需注明什么时间什么会议审定、通过或什么时间经谁批准即可；而以"预案"出现的，则不仅要署明是谁草拟的，还要注明是什么时候草拟的，以示负责和便于查考。
（3）引语。引语主要是简明扼要地说明制定方案的目的、意义和依据，一般以"为了……根据……特制定本方案"的形式来表述。这是方案生成的基础，因而一定要抓住要害和实质，简明扼要地表述清楚。
（4）正文
①基本情况。诸如重大活动的时间、地点、内容、方式、主题以及主办、协办单位等。其中，时间、地点、方式等应具体明确；"内容"要概括、精当；"主题"则是活动的目的、意义、价值的集中概括表述。如果是重要工作的方案，基本情况也可以是工作时限、范围、对象、内容和重点。总之，这部分内容一定要有，但又必须从实际需要出发而或多或少、或轻或重、或详或略地进行表述，切忌千篇一律。
②对相关活动、相关工作按阶段或进程做具体的部署安排。
这部分包括各阶段工作的内容、基本任务目标、主要措施手段、步骤作法、相应的安排和要求等等。方案要写明在什么时间、多大范围内由哪些人做哪些工作，采取什么方式于何时做到何种程度。这是方案的核心内容所在，要求既具体详尽又严密可靠，既具可行性又便于操作，以求最大限度地确保工作或活动的顺利开展，促成方案目标的顺利实现。
③对相关问题的处理与解决办法。重大活动的开展，重要工作的推进，涉及的问题是多方面的，诸如组织领导、人力财力物力的安排、有关矛盾和问题的解决等等。这是实现目标、完成任务的基本前提和重要保障，因此制定方案时必须加以考虑，不可或缺。
总的来说，由于是联合执法检查方案涉及面较广，一般都以"文件头"形式下发，所以不用落款，只有标题、成文时间和正文三部分内容。方案的标题一般由发文机关、计划内容和文种三部分组成，如《XXX烟草专卖局XXX工商行政管理局取缔无证经营工作方案》；成文时间，为郑重起见，方案的成文时间一般不省略，而且要注在标题下。方案的正文一般有两种写法：一是常规写法，即按"指导思想"、"主要目标（工作重点）"、"实施步骤"、"政策措施"及"工作要求"几个部分来写，这个较固定的程序适合于一般常规性单项工作；二是变项写法，即根据实际需要加项或减项的写法，适合于特殊性的单项工作。但不管哪种写法，"主要目标"、"实施步骤"、"政策措施"这三项必不可少的，实际写作时的称呼可以不同，如把"主要目标"称为"目标和任务"或"目标和对策"等，把"政策措施"称为"实施办法"或"组织措施"等。在"主要目标"一项中，一般还要分总体目标和具体目标；"实施步骤"一般还要分基本步骤或阶段和关键步骤，关键步骤里还有重点工作项目；"政策措施"的内容里一般还要分"政策保证"、"组织保证"和"具体措施"等。
4. 联合执法检查权限的衔接
联合执法检查一般由烟草部门牵头，公安、工商、城管等相关执法部门配合。联合执法检查权限的衔接包括烟草部门和公安部门的衔接以及烟草部门和工商部门的衔接。联合执法过程中，对于非法经营、销售假冒伪劣烟草专卖品等涉嫌刑事犯罪的重大案件，由烟草部门协调公安机关介入，并做好相关证据的保存和案件移送。对于案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，或其他需要司法机关参与配合的案件，可以及时向司法机关咨询或商请介入。对于无证经营行为，烟草部门应及时向工商行政管理部门进行通报，由工商行政管理部门或者由其根据烟草专卖行政主管部门的意见依法进行处理。
[案例6]参考例文：
A市烟草市场清理整顿工作方案
为进一步规范烟草市场秩序，严厉打击制售假烟及走私卷烟违法犯罪活动，取缔无证经营行为，根据《中华人民共和国烟草专卖法》（以下简称《烟草专卖法》）、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》等有关法律、法规的规定，结合我市实际，制定本方案。
一、指导思想
以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，认真贯彻《烟草专卖法》，加大联合整治烟草市场工作力度，完善"地方政府领导，部门协同作战"工作机制，切实净化烟草市场。
二、工作目标
通过开展卷烟市场打假专项行动，至少摧毁1个制售假烟网络；通过开展打击卷烟走私专项行动，切实净化卷烟市场，实现无公开摆卖走私卷烟率90%以上；通过开展取缔无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务专项行动，实现持证经营率98%以上；通过严厉打击违法批发卷烟行为，提高卷烟市场净化率和控制力，实现市场净化率90%以上。
三、工作重点
（一）摧毁制售假烟网络。市、县烟草专卖局与公安部门紧密配合，积极挖掘案件线索，摧毁组织严密、辐射范围大、社会影响恶劣的制售假烟网络。要严厉打击分散、隐蔽的制售、贩藏假烟窝点，采取设卡堵截、斩断制假原辅料供应链、清剿制假窝点等措施，着力解决目前活动猖獗的手工包装假烟问题。集中力量切断地下窝点的烟叶来源，从源头上遏制卷烟制假活动。
（二）取缔无证经营行为。要坚决取缔无烟草专卖零售许可证、无工商营业执照经营烟草制品零售业务的行为。市、县烟草专卖局与工商部门要建立联合取缔无证经营行为工作机制，成立取缔无证经营行为的专门机构，开展取缔无证经营行为。每半年工商、烟草部门要联合开展一次大规模的联合取缔无证、照经营行为专项行动，集中整治辖区内无证、照经营烟草制品零售行为。
（三）打击卷烟走私。针对我市打击卷烟走私实际，定期组织打私办、公安、烟草等部门开展打击卷烟走私专项行动。要把火车站、汽车站、配货站及其他交通要道作为打击走私卷烟的重点区域，加强与铁路、交通等部门的工作协调。
（四）切断假烟、走私烟运输通道。要协调铁路、交通等部门，重点打击假烟、走私烟运输环节。要加大对交通要道、铁路货运站、汽车站、汽运中转站等运输枢纽的监控检查力度，采取有力措施，切断假烟和走私烟运输渠道。
（五）整治城乡结合地区。充分发挥县级烟草专卖局、公安机关、工商行政管理部门等基层组织的作用，重点加强对城乡结合部、偏远农村地区等的专项整治。基层烟草部门每月要组织一次对城乡结合地区市场的集中检查；对在检查中发现的制售假烟及走私贩私违法活动线索，要及时向同级公安机关和上级烟草部门通报，由有关部门配合查处；县级烟草部门与工商管理部门要认真制定检查方案，大力推进城乡结合地区无证经营行为的取缔工作。
四、保障措施
（一）加强对烟草市场治理工作的领导。为确保烟草市场治理工作取得实效，市政府成立市烟草市场治理工作领导小组，全面负责全市烟草市场治理工作的领导与协调。领导小组办公室设在市烟草专卖局，负责专项治理工作的组织和协调。各成员单位要认真履行工作职责，互相支持，协调配合，积极开展治理工作，确保烟草市场治理各项措施的落实。
（二）建立联合治理工作机制。打私办、公安、工商、烟草、质监等有关部门要做好日常联络、人员派驻、经费拨付、装备配置等方面的工作，要指定专人负责联合治理工作的日常联络与协调，确保日常工作沟通协调到位。各成员单位要尽快出台打假打私、取缔无证经营行为等专项治理行动实施方案，建立长期联合治理工作机制，明确人员派驻、经费拨付、行动时间、部门责任等内容，并在近期内开展集中治理行动。市、县公安机关要选派得力干警协助烟草行政机关开展卷烟市场整顿、打假打私工作；市、县工商部门要选派工作人员与烟草行政机关一起开展取缔无证经营行为工作。
附件1：组织领导机构
附件2：实施计划
A市烟草专卖局
X年X月X日
三、市场管理信息应用
（一）信息应用方法的基础知识
1.什么是信息应用
信息应用是指人们对信息的获取、处理、运用。市场分析是企业在变幻莫测的市场中，正确把握未来的有力武器。没有对市场的正确认识和分析，就不可能在日益激烈的市场竞争中战胜对手，发展自己，壮大自己，市场调查已成为企业经营决策中不可或缺的重要工具。卷烟零售户本身随着市场环境、经营目标的变化处在不断地变化之中，零售户与烟草公司的业务关系其实较为脆弱，必须定期开展零售户的调查分析，搜集相关信息，并根据信息对零售户进行动态的管理，这样对卷烟市场及消费者需求的变化能做到有针对的管理。
2.信息应用的基本原则
信息的应用是信息价值的体现，但由于信息的范围广、种类多、内容杂，信息的应用有相当大的难度。同样的信息，应用的水平不同，所产生的效能相差很大。因此，在应用信息时，应该坚持以下原则：
（1）目标原则。目标是管理活动最终要达到的目的。一切管理活动，都是为了圆满地实现预期的管理目标。所谓目标原则，概括地讲，就是指信息的应用必须绝对服从管理目标，必须紧紧围绕着管理目标，信息的应用要与目标保持一致。应用信息时坚持目标原则要从三个方面去做：①在应用内容上，从本目标的内容到与本目标有关的内容，都要满足管理目标。②在开发过程上，从获取信息、加工信息到存贮信息、应用信息，都要符合管理目标。③在使用形式上，从普通文字、影像信息到高科技产品信息，都要方便于管理目标。如果对本目标的实现很困难，就是再好的高科技信息也是没有任何意义的。
（2）求实原则。所谓求实原则，概括地讲，就是指应用信息时必须做到"实事求是"。应用信息时遵循求实原则，必须从两个方面做起：①要根据具体实际：在应用信息时，一定要根据实际情况。②应用的信息要真实：信息是决策的"参谋"，关系到计划决策的导向。如果在信息的真实性上发生了问题，就会使计划决策出现比较大的偏差，就会犯原则性的错误。
（3）效率原则。信息的应用，对于管理效能起着一个"放大"作用，这就是信息的效率。如果效率低下，信息的应用也就没有多大价值。所谓效率原则，就是指应用信息时，把是否产生了信息效益作为应用信息的标准。换句话说，就是应用的信息必须达到提高效率的目的。要使信息应用高效，就要注意时效性：信息的时间时效性对信息发挥效益的影响很大。同样的信息，时效性不同，出现的效益差异也就很大。
（二）卷烟市场的专卖管理信息应用
1.行政许可事项与非行政许可事项信息的应用
行政许可事项与非行政许可事项信息都是信息系统中零售户基本信息的组成部分，对于专卖管理员管理好卷烟市场有重要作用。行政许可事项与非行政许可事项信息的应用主要是为了实现对零售户的精细化管理。
2.违法信息与案件审理的应用
当前，涉烟案件出现了新情况、新特点和新问题，违法经营卷烟的行为有了新动向，不法分子的作案手段更加高明和隐蔽，案件的性质、规模、涉案人数和作案手段等，都较以往发生了明显变化，建立了违法经营卷烟的网络，供货渠道、运输环节及送货方式等都非常隐蔽，烟草专卖违法案件的查处和打击难度明显增大。面对新形势，我们要探索案件审理工作的新思路、新方法，积极收集违法信息和线索，做到三不放过。一是违法卷烟的源头不查明不放过。在案件的审理过程中，必须对违法卷烟的来源调查清楚，源头不清楚，不能放过，做到不轻易结案，不急于处罚，务必做到查明源头，堵塞漏洞。二是线索不查清不放过。对案件审理中掌握的违法线索，我们必须高度重视，确保查清违法线索，掌握违法分子活动情况和活动规律，打掉违法犯罪网络。三是卷烟去向不查明不放过。对于查获的违法卷烟，不仅要做到查清来源，还要查清去向，认真进行跟踪追溯。
3.卷烟零售户进货信息的应用
掌握卷烟零售户进货信息是对其卷烟经营活动进行有效监管的重要环节。卷烟零售户进货信息的运用，通过信息系统等渠道分析零售户的进货情况，根据分析结果进行相应的服务和管理。从月进货总量上看，可以对月进货量较大的零售户实施监控，有效解决了零售大户的不规范经营和大户控制小户问题；从每次进货情况上看，对于进货量波动幅度大的零售户，列为专卖管理重点管理监控对象。
第二节 市场监管
会识别卷烟零售户的业态，还要在具体的专卖管理工作中进一步运用卷烟零售户的业态信息，有针对性的制定完善市场监管的措施和方法，不断促进市场监管工作的科学化和规范化。另一个方面，国家对商品的进出口一贯实行严格的监管，而烟草专卖品的进出口除了要接受国家进出口管理机构的有效监管外，还要接受各级烟草专卖行政主管部门的有效监管。本节主要介绍卷烟零售户的业态信息应用及烟草专卖品的进出口环节监管。
一、卷烟零售户的业态
在全面把握业态基本知识和具体类别的基础上，科学识别卷烟零售户的业态，其最终目的是为了应用这些信息，根据业态的种类、发展变化的趋势，有针对性的制定完善市场监管的措施和方法，不断促进市场监管工作的科学化和规范化。
（一）业态信息应用的基础知识
1.业态信息应用的概念
业态信息是一个包含内容十分广泛的概念。主要涵盖了某一零售经营领域业态的种类、数量、发展趋势、变化规律等内容，同时包含某一业态的经营方式、管理模式、经营策略、经营理念等内容。应用业态信息，简单的讲，就是针对零售业态类别的不同、发展的趋势，对各类业态进行引导、帮助、管理和服务，同时，零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身发展。
2.业态信息应用的步骤
（1）调查业态信息
通过实地调查、资料查阅等方式，调查某一区域市场零售业态的种类、数量。
（2）分析业态信息
通过分析调查数据，掌握各零售业态的比例、经营特点，掌握其分布和发展变化情况。
（3）制定合理对策
根据自身需要，综合运用以上分析结果，制定经营发展策略或者管理服务措施。
（二）卷烟零售户的业态信息应用
1.卷烟零售户业态信息应用概述
从烟草营销和专卖管理角度看，应用卷烟零售户业态信息，就是根据卷烟零售业态的种类分布、比例情况、变化规律、发展趋势等信息，制定落实适应新时期卷烟零售业态变化发展的各种制度措施，以满足市场需求、促进烟草行业发展、并严格依法行政做好市场管理工作。
2.卷烟零售户的业态信息运用方法
（1）业态信息统计
对零售业态信息的统计在业态信息应用过程中发挥十分重要的作用，它是业态资料收集、处理和最终措施制定之间的连接器，业态信息统计工作质量的高低，直接关系到业态信息应用的成败。业态信息的统计方法多种多样，通常使用百分比法、平均数法、几大类统计图表法。
①百分比法
在对业态信息进行定量分析的时候，往往只有在进行对比时才更能体现出统计的明确性。这种对比经常是使用"百分数"来进行的。百分比的用途主要有两点：一是说明某一种业态在整体当中所占的份额；二是说明增加或减少的幅度和比例。
[案例7]
某地2005年－2007年卷烟零售业态统计(见表2-3)
表2-3
序号 业态 零售户数
2005年 2006年 2007年
1 食杂店 20371 19354 18037
2 便利店 6013 5612 5135
3 超市 57 65 74
4 商场 66 68 74
5 烟酒商店 151 182 249
6 餐饮娱乐类 67 82 90
7 其他类 2502 2356 2294
合计 29227 27719 25953
请计算份额式比例以及增加或者减少的幅度具体是多少？
从计算份额式比例来看：计算2005－2007年食杂店业态所占的比例
2005年是20371/29227×100％＝70.93％；
2006年是19354/27719×100％＝69.78％；
2007年是18037/25953×100％＝69.49％。
从计算增加或者减少的幅度来看：计算烟酒商店业态2005－2007年每年增加的幅度
2005年为151户，2006年为182户，其数量较2005年增加的幅度（百分比为）：（182－151）/151×100％＝20.52％；
2006年为182户，2007年为249户，其数量较2006年增加的幅度（百分比为）：（249－182）/182×100％＝36.81％。
②平均数法
平均数法是统计零售业态时经常使用的工具。通过大量资料计算出来的平均数具有代表性的价值。对说明零售业态的特点和预测零售业态的发展变化趋势具有很大的作用。
重要的平均数主要有三种，分别是算术平均数、中位数和众数。算术平均数计算方法是将各项数值的总和除以这些数值的项数所得的商数。中位数是将数据按照某一顺序（从大或从小）排列后，处于中间位置的数据。计算中位数很简单，对于N个数据，若N位奇数，则排序之后第（N＋1）/2位置的数据为中位数；若N位偶数，则排序之后的第N/2位置的数据与N/2＋1的数据的平均数即为中位数。众数是在一组数据中最常见、出现最多的数据。
[案例8]
某地2005年－2007年卷烟零售业态统计（见表2-4）
表2-4
序号 业态 零售户数
2005年 2006年 2007年
1 该地区全部 1947 1978 2013
其中：
2 超市 13 22 30
3 食杂店 1862 1879 1898
4 商场 3 3 4
5 烟酒商店 69 74 81
问：a. 食杂店业态2005年－2007年户数的算术平均数是多少？
（1862＋1879＋1898）/3＝1879
b. 烟酒商店业态户数2005年－2007户数的中位数是多少？
（3＋1）/2＝2位置的数据，即
2007年3
③统计图表法
业态信息所包含的各关系可以通过表格化或图示化的方法较为直观地表现出来，通常用的表格化的形式是频率分布或百分比分布。图示化的形式主要有曲线图、直方图、复合直方图、圆形图，它可以由人工或计算机完成。
（2）业态信息分析
分析，是把事物、现象、概念分为较为简单的组成部分，找出这些部分的本质属性和彼此之间的关系。
①业态信息分析的原则
a.针对性原则
针对性是指要采用具体相适应的分析方法对业态信息进行分析，形成最准确、最恰当的方法系统，取长补短、相互配合，从而形成全面、准确的分析结果。
b.完整性原则
完整性是指对业态信息进行多角度的全面分析，以反映和把握信息资料的总体特征。它不是对资料的局部分析，而是全面考察各种相关因素的现状和趋势，分析现状之间的关系。
c.客观性原则
客观性是指必须以客观的事实和资料作为分析的依据，不能受外来因素和主观倾向的影响。
d.动态性原则
动态性是指不但要把握分析现状，更要分析把握变化趋势。要注意分析各相关因素的变化特点，用发展的观点、动态的方法来把握问题。
业态信息分析主要包括定性分析和定量分析两种。它们相互补充，同等重要。其中，定性分析主要通过归纳、演绎和对比等方法来实现。
②业态信息分析实例
[案例9]
a.根据表一，分析新型烟草零售业态的变化情况
表一 某地2005年－2007年卷烟零售业态统计
序号 业态 零售户数
2005年 2006年 2007年
1 食杂店 20371 19354 18037
2 便利店 6013 5612 5135
3 超市 57 65 74
4 商场 66 68 74
5 烟酒商店 151 182 249
6 餐饮娱乐类 67 82 90
7 其他类 2502 2356 2294
合计 29227 27719 25953
2005至2007年度，该地范围内卷烟零售客户呈现逐年下降的趋势。食杂店业态数量逐年减少，但仍占主要部分。与此同时，商场业态稳步发展，超市、烟酒商店都呈现了逐年增长的发展势头。其中超市增长29.82％，烟酒商店增长64.9％。
b.根据表二，分析各类零售业态卷烟销量的变化情况
表二 某地2005年－2007年卷烟销量统计
序号 业态 卷烟销量(万支)
2005年 2006年 2007年 小计
销量 比重% 销量 比重% 销量 比重%
1 该地区全部 1530483 100 1623533 100 2104305 100 5258321
其中：
2 超市 92326.2 6.03 107256.1 6.61 165744.3 7.88 363567.98
3 商场 11648.6 0.76 15173.8 0.93 15928.7 0.76 42750.97
4 烟酒商店 45331.6 2.96 55416.3 3.41 89923.4 4.27 190671.66
2005年至2006年，该地卷烟总体销量增加：（1623533-1530483）/1530483=9.6%
2006年至2007年，该地卷烟总体销量增加：（2104305-1623533）/1623533=29.6%
2005年至2006年，超市卷烟销量增加：（107256.1-92326.2）/92326.2=16.17%
2006年至2007年，超市卷烟销量增加：（165744.3-107256.1）/107256.1=54.5%
2005年至2006年，烟酒商店卷烟销量增加：（55416.3-45331.6）/45331.6=22.3%
2006年至2007年，烟酒商店卷烟销量增加：（89923.4-55416.3）/45331.6=62.3%
年份 全地区卷烟总体销量增长
（%） 超市卷烟总体销量增长
（%） 烟酒商店卷烟总体销量增长
（%）
2005-2006 9.6 16.17 22.3
2006-2007 29.6 54.5 62.3
2005至2007年，该地卷烟总体销量呈现逐年大幅增长的趋势。其中商场业态保持稳定的销量水平。超市、烟酒商店逐年大幅增长，其中增长速度最快的是烟酒商店，其次是超市。
c.根据表二、表三，分析各类零售业态卷烟销售额变化情况
表三 某地2005年－2007年卷烟销售额统计
序号 业态 卷烟销售额(万元)
2005年 2006年 2007年 小计
1 该地区全部 229303.7 266190.8 415048.8 910543.28
其中：
2 超市 9446.5 12670.6 22159.4 44267.5
3 商场 2844.8 4170.3 6055.0 13070.1
4 烟酒商店 3386.5 4986.7 10547.1 18929.7
表三计算所得
年份 全地区卷烟销售额增长（%） 超市卷烟销售额增长（%） 烟酒商店卷烟销售额增长（%）
2005-2006 16.1 34.13 47.3
2006-2007 55.9 74.9 111.5
2005年至2007年，新型业态卷烟销售额变化情况与其卷烟销量变化情况基本保持一致。
d.根据表二、表四，分析各类零售业态卷烟毛利率变化情况
表四 某地2005年－2007年卷烟零售毛利率统计
序号 业态 毛利率(%)
2005年 2006年 2007年 平均数
1 该地区全部 8.09 8.8 9.88 9.11
其中：
2 超市 12.85 13.01 13.29 13.12
5 商场 11.57 12.01 12.37 12.08
6 烟酒商店 8.42 8.57 8.97 8.76
2005至2007年，该地卷烟零售毛利率表现出逐年增长的态势。商场业态在卷烟销量保持稳定的情况下毛利率水平也逐年增长，超市、烟酒商店在卷烟销量逐年大幅增长的情况下毛利率水平保持稳定状态。
e.综合使用表一至表四的信息，分析烟酒商店、业态在烟草专卖市场管理中应注意的地方
烟酒商店做为经营卷烟的零售业态，根据以上图表中的数据分析，得出专卖店的月均毛利为1500元－3000元。（8.42%*33865000/12*151=1573.6元/月；8.97%*105471000/12*249=3166.2元/月）做为烟酒商店多选址在繁华商业区、商业街等地段，其房屋使用费用较高，且零售卷烟为其主要经营性收入，在人工费、税收等相关支出后，使其盈利水平相对较低。但近年来其数量却迅速增长，而规模、店面装修等方面不断升级，说明其盈利水平与经济投入不相符，应该引起深思。
超市以其规模大、信誉度高、辐射范围广等特点吸引消费者。根据图表中的数据，在超市总数量增长29.6％的同时，卷烟销量提高了79.5％，在其提升销量比重的同时，因其规范的经营、良好的资金信用、优秀的社会形象，同烟草公司形成了很好的伙伴关系。
3.卷烟零售户业态信息应用领域
从烟草专卖市场监管角度，卷烟零售户业态信息应用领域主要有：
（1）掌握卷烟零售业态，尤其是新型卷烟零售业态的发展变化规律
当前，我国卷烟零售业态的发展变化主要体现在：
①零售业态仍以食杂店为主，但所占的比例逐年呈下降趋势。
②便利店、烟酒商店、超市在卷烟销售中扮演越来越重要的角色。
③新型零售业态在各地区之间的发展不平衡，传统零售业态引入新型零售业态，呈相互渗透、相互融合的态势。
（2）分析研究各类零售业态的经营现状，分析其在经营方面容易发生的问题，确定市场管理的方向和重点
①超市、商场业态
a.经营现状
货源充足、资金雄厚，规模大、零售能力强。超市、商场的辐射范围广泛，客流量大，加上在消费者中信誉度很高，因此自身零售能力很强，一般无须通过非法批发消化库存。卷烟销售以中高档卷烟为主，毛利率高于其他业态的平均水平，比较注重商业信誉。
b.存在的问题
由于缺乏强有力的诱因，超市、商场较少出现不规范经营行为。然而，在鼓励其发展的同时，对以超市为代表的这几类新型零售业态也要保持足够的警惕，绝不能放松监管。在实践中，虽然违法经营行为出现频率较低，但是超市商场也存在着以下几种不规范经营的苗头：连锁经营超市 "统一商品、统一货源、统一管理、统一考核"为特点，通过统一的大批量采购和统一的物流配送尽可能减少商品成本和运营费用，为其较低的零售价格创造条件，从而通过薄利多销实现赢利。这种经营理念和现有的烟草专卖体制必然产生冲突。超市多采用连锁经营形式，在多个烟草公司辖区内均开设店面，领取烟草零售许可证。但由于各烟草公司供货情况不一致，部分大中型商场和大型超市为了平衡库存，在多个连锁店之间跨县、跨区周转，不仅违反了《烟草专卖法实施条例》第二十五条"应当在当地烟草专卖批发企业进货"的规定，也违反了《烟草专卖法实施条例》第三十五条"在省、自治区、直辖市内跨市、县运输的烟草专卖品，应当凭省级烟草专卖行政主管部门或其授权的机构签发的烟草专卖品准运办理托运或者自运"的规定，给卷烟销售管理和运输管理带来一定困难。为了加速资金周转，超市、商场有时对库存的积压卷烟进行低价促销，甚至仅以进价或低于进价销售，严重冲击了卷烟价格体系，扰乱了卷烟市场的正常秩序，不利于卷烟品牌的培育。对中低档卷烟，大型超市以薄利多销为原则，多进行低价促销，而且不严格执行《烟草专卖法实施条例》第三十五条禁止一次性销售卷烟、雪茄烟50条以上的规定，从而吸引了部分卷烟零售户，在客观上形成了非法批发，扰乱了卷烟市场的正常秩序。
②烟酒商店业态
a.经营现状
数量上逐年增多，并且仍有进一步增加的趋势。零售能力有限，和超市、商场等业态相比，烟酒商店的辐射范围不大，客流量较小，单纯的零售并不足以消化庞大的进货数量。毛利率较低。卷烟销售是主营项目，且是主要的营业额来源和利润来源，依赖性极强。部分烟酒商店虽然兼营酒、茶、食品，但对营业额和利润的贡献不大。一些烟酒商店多由以前的倒烟大户转型而来，因此，形成了自己的地下批发网络，不仅控制了一部分卷烟零售小户，而且和外省市倒烟大户相互联系，形成了相对稳定的"上下家"。
从以上分析可以看出，烟酒商店的不规范经营诱因最为强烈，是最需要限制、规范、调控的卷烟零售业态，是专卖市场管理的重点。烟酒商店掌握的地下批发网络为其不规范经营提供了便利的载体。
b.存在的问题
大户控制小户，进行非法批发；销售假烟、走私烟、非法渠道卷烟。虽然烟酒商店能够从烟草公司获得较为充足的卷烟供应，但由于紧俏卷烟供应不足，以及本身销售结构不高等因素，使得正规渠道卷烟销售的毛利率较低。为了追求更大的利润，部分烟酒商店也参与销售假烟、走私烟、非法渠道卷烟，甚至和外省市倒烟大户相勾结，主动订货，并利用其地下批发网络进行配送，从而成为"假、私、非"卷烟流通的一个重要环节。低价倾销，冲击卷烟市场。烟酒商店在囤积紧俏卷烟的同时，也购入了大量非畅销卷烟。为了减少库存积压，加快资金周转，这些烟酒商店就以低于零售指导价甚至低于进价进行倾销，造成卷烟价格的不正常波动，给卷烟品牌培育造成不利影响。
③食杂店、便利店业态
a.经营现状
从数量上看，食杂店、便利店是卷烟零售户的主体部分。中低档卷烟的需求量大，农村市场的食杂店、便利店更是以四、五类卷烟为主。卷烟零售在经营范围占有一定地位，但销量很少，依赖性不强，利润期望值不高。目标顾客以周边居民为主，辐射范围很小，对商业信誉有一定重视。
b.存在问题
从卷烟经营大户手中购买紧俏的低档卷烟，受到大户一定程度的控制，成为地下批发网络的零售终端。销售非法渠道的低档卷烟或者假冒卷烟。由于部分农村消费者对卷烟价格的敏感度较高，而对卷烟质量的要求却很低，农村的食杂店、便利店多有摆卖假冒商标卷烟和非法渠道"小杂烟"的现象。部分还存在无证经营现象。
（3）分析新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响，并采取的相应对策
①新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响
a.对专卖辖区管理的方式提出了新课题。新型零售业态中的超市等零售业态具有统一组织、统一管理、统一要求、统一考核的企业管理模式，它们要求由总部统一集中进货，而烟草专卖辖区管理要求各零售业态一店一证，辖区供货，而且不得跨辖区货源流动。这就与那些新型的零售业态在一定程度上产生了矛盾，给专卖管理带来了新的研究课题。
b.烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验。烟酒商店等新型零售业态发展速度很快，它们在一定程度上控制着中小零售业态，向他们提供假冒卷烟、走私烟或是低于烟草公司批发价格的卷烟，是不规范经营根源。对卷烟市场价格的稳定存在潜在威胁，对这些专卖店的规范与调控将成为专卖管理的新考验。
c.新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或是对非渠道卷烟的处理过程中，会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁，从而对卷烟的市场价格产生影响，甚至会控制市场价格，给专卖管理带来一定的困难。
d.对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁。新型零售业态中的超市、尤其是大型连锁超市、连锁经营的便民店等零售业态网点众多、布局合理、在商品价格上有强大的低价竞争能力、并且拥有自身的物流体系，专卖管理体制一旦放开，大型零售业态必然成为我们与国际烟草供应商之间竞争的主要对象，因此，它们的发展变化会对烟草行业的市场批发商的主导地位产生潜在威胁。
②进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施
a.采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态。与超市等新型零售业态结成战略伙伴关系，提高其对烟草行业的依赖度。大型超市等规模较大的零售业态，它们往往具有经营水平高、辐射范围广、守法意识强、信誉度可靠等特点，卷烟销量大而且相对稳定。鉴于这些特点，我们对它们应积极鼓励、扶持，保证其货源稳定。同时在专卖管理过程中要采取适当的执法方式，以确保其稳定的经营秩序。在管理的同时也要加强服务，实现"双赢"的局面。
b.引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态。食杂店、便利店等小型零售业态是低档假冒卷烟、走私烟的主要销售渠道。一些宾馆饭店、酒吧、茶楼等娱乐服务类业态也存在销售高档假冒卷烟、高档走私烟的现象。对于这些存在违法销售卷烟现象的中小零售业态，我们要继续加强监督执法检查，对它们进行规范、整合，引导它们规范经营。同时，我们也要了解这些零售业态的实际需求，在营销策略上制定合理的营销与服务政策，尽可能满足他们的需求。在发证环节上，要合理利用专卖法赋予烟草部门的权限，严把发证关，限制此类业态的数量以及连锁发展的趋势，使其不能形成较大的规模；在供货环节上，要合理确定供货量，按其实际的零售数量限量供货；在价格环节上，要实行明码标价和统一指导价，发现降价现象，要以减量供货或停止供货等手段加以限制；在检查环节上，要加强市场检查力度，发现违法行为的，要采取警告、停业整顿等手段进行处罚。通过种种有效的规范与调控，使他们走上合法经营的道路，营造良好的市场环境。妥善处理无证户。要根据实事求是、因地制宜的原则妥善处理无证户问题。
c.进一步规范内部经营行为。烟酒商店之所以成为假、私、非卷烟销售的温床和我们内部经营的不规范有着一定的联系。在货源分配、供应上要进一步加强规范，坚决杜绝依靠卖大户完成销售任务的旧观念，尽可能的合理分配货源，以满足中小零售业态对各类卷烟的需求。
d.加强零售许可证的管理。新型零售业态的发展变化要求专卖管理要在合理布局的前提下，根据有利于稳定、有利于经营、有利于市场管理的条件加强零售许可证的管理。要坚持零售许可证的辖区发放与管理，禁止跨越辖区进行卷烟经营；要实行"一店一证"，连锁超市或其它连锁店要分辖区办理零售许可证，不得"多店一证"；对烟酒商店的零售许可证办理工作要严格审查，对其数量与分布进行限制；符合发证要求的零售户，要及时依申请发给零售许可证；对那些不具备办证资格的无证户要向他们说明不予办理的原因，说服他们不要违法经营；对那些拒不听劝，违法经营的无证户要坚决予以取缔。
e.加强研究，及时掌握各业态的变化。随着新型零售业态的不断发展变化，卷烟零售行业已经形成了多层次、多渠道的卷烟零售市场，这种变化对烟草公司的营销策略和市场管理不断带来影响。因此要对各种零售业态的实际情况进行充分的调查研究，及时掌握各种零售业态的变化，并根据变化的情况对市场状况作出客观分析，从而进一步建立健全专卖管理运作模式，牢牢掌握烟草市场的主动权，切实维护国家利益和消费者的利益。
二、进出口环节的监管
（一）进出口环节基本知识
进出口环节包括进口环节和出口环节。进口指将国外商品通过买卖活动转移到国内。出口指将国内商品通过买卖活动转移到国外。我国商品的进出口环节是通过进出口贸易完成的。
我国进出口贸易的业务程序一般分为三个阶段：交易前的准备、交易磋商和订立合同阶段以及履行合同阶段。交易磋商前的准备阶段是交易磋商能否顺利进行的保证，也是履行合同的基础，而交易磋商是能否达成协议和确定双方权利、义务与责任的关键阶段；履行合同则是买卖双方按照合同条款履行自己的权利和义务。
1.交易前的准备阶段 。准备阶段包括行情调研、商品市场调研、客户调研、广告宣传和商标注册等工作。在调研的基础上制订进出口商品经营方案。
2.交易磋商和订立合同阶段。交易磋商和合同订立阶段，从事交易的各方需与对方就合同主要内容进行磋商。磋商可通过当面谈判、交换函电或电子数据交换进行，一般要经过询盘、发盘、还盘、接受等环节。合同条款的内容包括商品名称、品质、数量、包装、价格、装运、支付方式、商品检验检疫、索赔、不可抗力和争议的处理办法等。
3.履行合同阶段。①出口业务的程序包括催证、审证、备货、托运、报关、发运、制单结算等环节。②进口业务的程序包括开立信用证、租船或订舱（CIF或CFR）催装、保险、审单、付款、买汇赎单、货到后报关（缴纳关税）、商检、提货或拨交、验收、索赔等环节。
（二）进出口环节的监管要求
国家对商品的进出口实行有效监管，烟草专卖品的进出口除了要接受国家进出口管理机构的有效监管外，还要接受各级烟草专卖行政主管部门的有效监管。依据《烟草专卖法》的规定，国务院烟草专卖行政主管部门根据国务院规定，管理烟草行业的进出口贸易和对外经济技术合作。
1．对烟草专卖品进口环节的监管要求
（1）要求由中国烟草国际有限公司凭证依法经营。根据我国加入世界贸易组织时的承诺，我国未放开卷烟经销权，即任何外国组织和个人不得在中华人民共和国境内设立卷烟销售企业，从事烟草制品批发业务。根据《烟草专卖法》及实施条例和商务部公告，中国烟草国际有限公司统一组织烟草类货物进出口贸易。烟草行业企业只能购进由中国烟草国际有限公司组织进口的烟草类货物；只能通过中国烟草国际有限公司出口烟草类货物。烟草行业企业购进进口烟草类货物的余缺调剂，由国家烟草专卖局统一组织安排。中国烟草国际有限公司在组织烟草类货物进口贸易时，须办理自动进口许可证。自动进口许可证由中国烟草国际有限公司凭国家烟草专卖局有关证明，统一到商务部配额许可证事务局办理，其中：烟草加工及制作机器、烟草加工及制作零件自动进口许可证，在国家烟草专卖局机电产品进出口办公室办理。
为便于烟草类货物进口贸易统计和业务需要，烟草类货物进口贸易须使用《烟草国营贸易货物进口专用合同》，并加盖中国烟草国际有限公司合同审核章。
中国烟草国际有限公司负责对烟草类货物进出口统计，每月向国家烟草专卖局报送烟草类货物进出口贸易品种、规格、数量、成交价等报表；定期将从事进口业务企业的进货计划、销售计划、库存计划，报国务院烟草专卖行政主管部门审查批准 ；每半年向商务部报送烟草类货物进出口贸易有关信息。
（2）要求进口烟草制品有销售标识。凡正常进口的卷烟、雪茄烟必须在箱包、条包和盒包上印有"由中国烟草总公司专卖"字样；免税店经营的卷烟必须有"中国关税未付"和国务院烟草专卖行政主管部门规定的专门标识；处理没收的非法进口卷烟在销售前，必须有烟草专卖行政主管部门在箱包和条包上加贴由国家烟草专卖局制定的"没收非法进口卷烟"专门标识。无上述标志的外国卷烟、出口倒流国产卷烟，由海关、公安、工商行政管理和烟草专卖行政主管部门予以没收。此外，中国境内（不包括港、澳、台地区）销售的国外品牌卷烟，包装体上须使用规范中文的包装标识；箱包装体上须有规范中文标注的卷烟牌号；进口卷烟的条、盒包装体上须以规范中文标注生产国（或地区）；有外文品质说明的，须有对应的规范中文译文。凡在海关监管区内经营免税的卷烟、雪茄烟没有在小包、条包上标注国务院烟草专卖行政主管部门规定的专门标志的，依据《烟草专卖法实施条例》第六十七条的规定，可以处非法经营总额百分之五十以下的罚款。
（3）要求按规定存放、销售进口的免税烟草制品。依据《实施条例》第四十三条的规定，免税进口的烟草制品应当存放在海关指定的保税仓库内，并由国务院烟草专卖行政主管部门指定的地方烟草专卖行政主管部门与海关共同加锁管理。海关凭国务院烟草专卖行政主管部门批准的免税进口计划分批核销免税进口外国烟草制品的数量。凡免税进口的烟草制品不按规定存放在烟草制品保税仓库内的，依据《实施条例》第六十六条的规定，可以处烟草制品价值百分之五十以下的罚款。
2．对烟草专卖品出口环节的监管要求
我国烟草专卖品的出口除了要遵循国家关于商品出口的相关规定外，还要符合烟草专卖管理的相关规定。
（1）对卷烟出口环节的监管要求。
出口卷烟指列入国家出口卷烟计划在国内生产的，通过中华人民共和国海关办理出关手续，销售到关外的卷烟。卷烟出口采取一般贸易、政府间的易货贸易和来牌、来料、进料加工贸易等方式进行。出口卷烟必须在国家烟草专卖局统一领导下，由中国烟草国际有限公司实行统一管理和组织经营。
①对出口资格的要求：经营卷烟出口业务的企业必须是经商务部批准的、具有烟草专卖品进出口经营权，并依照《烟草专卖法》的规定向国家烟草专卖局申领"特种烟草专卖经营企业许可证"的企业（以下统称 "烟草进出口企业"）。
②对出口卷烟计划要求：出口卷烟计划分为卷烟出口计划和出口卷烟生产计划，并分为年度和半年度上报、下达。卷烟出口年度计划的编制采取自下而上的方式。各烟草进出口企业经与生产企业协商，于每年10月上旬编制下一年度卷烟出口年度计划草案，经各烟草进出口企业所在地省级烟草专卖局（公司）审查后，报送中国烟草国际有限公司和国家烟草专卖局发展计划司。各烟草进出口企业所报计划必须列明出口卷烟的牌号、数量、生产厂家、出口国别和出口时间。卷烟出口计划由国家烟草专卖局会同国家税务总局共同审核后联合下达，并作为对外签订出口合同的依据。未设烟草进出口企业的省级烟草专卖局（公司）所属卷烟生产企业卷烟出口年度和半年度计划，经所在地省级烟草专卖局（公司）审查后，委托有关烟草进出口企业代理出口，列入该烟草进出口企业的年度和半年度出口计划，并报送中国烟草进出口总公司审核。
③对包装标识的要求：除国家烟草专卖局特殊批准外，列入出口卷烟生产计划所生产的出口卷烟，必须在小包、条包与外箱明显位置上印有"专供出口"的中文字样和目标市场所要求的警句。列入出口计划的卷烟，应当按国家有关规定及时办理境外商标注册。生产国外来牌加工的出口卷烟，必须具有外方卷烟商标注册文件和经公证的委托书正本，并经国家烟草专卖局批准，出口卷烟商标不得模仿国内外已注册的卷烟商标。
（2）对闲置烟草专用机械出口的监管要求
闲置烟机是处于闲置状态并未办理报废手续的国家烟草专卖局在编烟草专用机械。闲置烟机出口除了要遵循国家出口管理的相关规定外，还要符合以下要求：①严格控制向境外已有国内烟草行业投资的国家或地区出口闲置烟机设备。②闲置烟机必须出口到境外指定的卷烟生产企业，不得中途转移，禁止倒流回国内。③对拟出口的闲置烟机设备，事先必须由具有国家认定资质的评估机构进行资产评估，确定设备的价值。评估结果应取得财政部的确认。出口闲置烟机的价格不得低于财政部确认的资产评估价值。④出口闲置烟机由中国烟草国际有限公司统一对外报价、谈判、签订合同及办理有关出口手续。其他任何单位和个人不得自行对外经营闲置烟机业务。⑤向同一国家或地区同时出口闲置烟机和新烟机时，应当优先出口新烟机。⑥向同一国家或地区同时上报出口闲置烟机和境外投资项目（包括待国家烟草专卖局批准的投资项目）的，应当优先审批境外投资项目。⑦出售闲置烟机的卷烟生产企业应当向所在的省级烟草专卖局提出书面申请，同时应当报送下列材料：出口闲置烟机设备清单；境外购买商或中间商的资信证明；购买闲置烟机中间商及使用单位的注册证明（复印件）及经营情况；境外烟机使用单位委托中间商购买闲置烟机的委托书（或合同、协议）等有关材料。省级烟草专卖局（公司）要求报送的其他材料。⑧省级烟草专卖局根据上报的材料对本省卷烟生产企业出口闲置烟机的申请进行审核。并将审核意见和有关材料上报国家烟草专卖局。国家烟草专卖局根据省级烟草专卖局的审核意见和上报材料进行审批。审批结果抄送中国烟草国际有限公司。⑨根据国家烟草专卖局的审批意见，中国烟草国际有限公司及有关单位会同出售闲置烟机企业与购买商进行商务谈判，并负责以下工作：对出售的闲置烟机委托国家认定的有资质的资产评估机构进行评估，评估结果经国家烟草专卖局审核后报财政部确认；出口闲置烟机如需在国内整修，由中国烟草机械集团有限责任公司统一组织、安排；在出口合同中明确规定烟机出口的目的地、使用单位及由中方负责烟机安装、调试或派人监督安装等内容；闲置烟机出口合同签订后报国家烟草专卖局备案。出售闲置烟机企业到有关部门办理闲置烟机核销、开具国内运输准运证等手续。中国烟草国际有限公司负责办理有关出口手续及闲置烟机出售的收汇工作。⑩对未经国家烟草专卖局批准私自将闲置烟机出口，或在闲置烟机出口中弄虚作假，提供伪造文件、证明材料将闲置烟机运到境外的单位，经调查属实后，按照《烟草专用机械专卖管理办法》第四十一条执行。⑾对不按国家烟草专卖局批准的境外购买单位出口，造成闲置烟机中途转移或倒流国内进入制假窝点和非法烟厂的单位，按照《烟草专用机械专卖管理办法》第四十二条执行。⑿对购买闲置烟机的境外单位（包括中间商），如不经国家烟草专卖局同意，私自变更出口所到国家或境外使用单位，或者将我方出口闲置烟机用于制造假冒商标卷烟，国家烟草专卖局将在全行业通报，并停止向上述单位出口闲置烟机。
（3）对烟叶进出口监管要求
①经营烟叶进出口业务的企业，须持有国家烟草专卖局核发的特种烟草专卖经营企业许可证。其它任何单位和个人，不得经营烟叶进出口业务。
②烟叶进口业务由中国烟草国际有限公司根据国家烟草专卖局烟叶进口计划，统一组织对外询价、谈判、签约，中国烟叶生产购销公司参加对外谈判
中国烟叶生产购销公司负责组织进口烟叶国内经营业务，卷烟生产企业只能从中国烟叶生产购销公司购进进口烟叶，不准从非正常渠道购进进口烟叶。
③中国烟叶生产购销公司配合有关部门组织出口烟叶货源，中国烟草国际有限公司统一对外报价、谈判、签约。
④开展对外烟叶生产技术合作与技术交流，须经国家烟草专卖局审批。
⑤执法部门没收的走私和非正常渠道进口的烟叶由烟草拍卖行拍卖。
⑥各卷烟生产企业和烟叶收购、加工、调拨、经营企业，不得擅自购买走私烟叶(包括罚款放行的走私烟叶)和非正常渠道进口的烟叶。
⑦加强烟叶出口货源基地建设，保证出口烟叶种植面积，种植优良品种。
本章思考题：
1.如何制订市场检查计划？
2.如何制订联合执法检查方案？
3.如何应用市场管理信息？
4.如何应用卷烟零售户业态信息？
5.如何对进出口环节进行监管？
第三章 案件查办
学习要点：
1. 情报的利用
2. 调查取证方案的制订
3. 证据的审查与使用
4. 听证的程序
5. 涉烟刑事案件的移送
第一节 案件调查
案件调查工作能否顺利进行，不仅取决于调查的方法技巧，还取决于对情报信息的利用，以及在调查前进行认真细致的研究部署，本节将结合涉烟案件的调查情况，重点介绍情报的利用和调查取证方案的制订。
一、情报的利用
（一）情报利用的概念和意义
情报利用，是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。研究掌握情报利用的基本规律，提高情报利用的水平，是做好情报工作，实现情报工作效益的前提，也是提高整个调查工作水平的重要组成部分。通过利用情报这一环节，一方面可以考核情报的质量，一方面可以检验办案人员的情报意识和情报工作人员的业务水平，从而提出改进措施，提高情报工作的整体水平。
涉烟情报利用，是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。它贯穿于情报工作全过程的始终。
1.情报利用服务于烟草专卖管理工作，通过这种服务实现涉烟情报的效能。
情报有较强的服务性，服务是情报工作的唯一宗旨，而服务的途径就是对情报的利用。只有通过利用，才能实现情报工作的最终目的。涉烟情报利用的实质，就是充分发挥各种涉烟情报在烟草专卖管理工作的效能。
2.情报利用贯穿于情报工作的全过程。
情报利用，不仅仅体现在对情报的检索过程中，在情报的搜集、整理、储存、传递、研究过程等各个过程中，利用的可能性是始终存在的，关键在于情报工作人员及案件调查人员是否有情报意识和情报工作能力把这种可能性变成现实性。通过对情报的检索可以利用情报，但检索决不能代表利用的全部内涵，在情报的搜集、整理、储存、传递、研究过程中，也可以发现问题，实现情报的效能。因此，情报利用无处不在，无时不有。
（二）情报利用的条件
1.拥有一定数量和质量合格的情报资料。
数量足够，是指情报系统对违法犯罪信息具有高度的的网罗能力，覆盖面广，数量充足，种类齐全。这样，可以防止情报利用过程中，因为情报资料不全，造成情报利用的难以实现。
质量合格,是指情报搜集的内容准确可靠，储存规范合理，传递快速保密，管理科学有序，形成情报系统匹配有序。质量不合格，即使情报的数量已达到要求，但仍无法达到利用的最终目的；质量不合格，可误导调查决策，造成难以挽回的损失和影响。
2.情报资料与市场监管、案件查办等工作需求有关联
没有符合工作需求的情报，就没有任何利用价值，利用也是没有任何结果的。
3.情报利用者应有明确的情报需求目的。
利用情报，必须给出特定的需求目的。情报需求目的，是指通过情报利用，需要得到何种特定的情报，以解决何种特定的问题。这是影响情报利用的重要因素之一，也是确定情报利用范围、利用要求以及利用途径和方法的基础。
4.情报利用者应具有利用情报资料的意识。
利用情报资料的意识，是情报利用的前提。如果情报利用者没有一种自觉地、主动地利用情报资料解决实际问题的能力和素质，那么，即使情报系统再合理、再系统、再准确，对他来说也只是形同虚设，无任何价值可言。因此，情报利用者具有情报利用意识，是利用情报的先决条件。没有利用意识，就没有利用的开始，更没有利用的效果。
（三）情报利用的途径和方式
1.情报利用的途径，是指从情报系统（包括已获取的情报及其分析研究成果）中获取信息的途径。
（1）查询途径
即情报利用者根据所需的目的、要求及条件，从储存的众多情报中迅速准确地将所需要的资料信息查找出来，这是情报利用最常用的一种途径。具体使用这种途径利用情报过程中，可以手工查询，也可以计算机查询，可以使用单项查询，多项查询，总之，通过查询利用情报的方式、方法是多种多样，灵活方便的。
（2）加工途径
通过各种手段和方法搜集的涉烟情报，往往是大量的、零散的、杂乱无章的，这就要求情报工作者对这些资料按一定的规则进行分类、登记、加工和整理。情报利用中的加工途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。
（3）传输途径
从情报的搜集到利用，情报工作的任何环节，都离不开传输。通过这种传输，可以使情报的利用得以实现。传输的途径主要包括协查通报、情况通报、传递、交流等。
（4）分析研究途径
即根据情报利用者的要求，通过对情报资料的分析、鉴别、整理、积极思维和推理判断等研究，从而发挥情报效能的途径。通过分析研究，可以充分地利用情报，发现问题，启发思路，预测未来，提出建议和制定政策。通过分析研究途径，对情报的利用更为全面，更为充分，更为深刻，因此，其利用效果也更为突出。
2.利用情报的方式
（1）案件调查中的情报利用
案件调查的方式一般有"从人到案"、"从案到人"、"从案到案"等几种方式，同样，利用情报调查案件离不开这几种方式，但情报工作的特定性，决定了这些方式特定的内涵。
①从案到人方式
案件发生后，办案人员通过现场勘查、调查访问等手段和措施，将获得一定数量的涉烟违法犯罪信息，如涉烟违法犯罪分子的身份特征、作案手段、作案特点等，而利用这些所获得的涉烟违法犯罪信息作为查询信息，利用情报资料系统中的人员情报资料，查找违法犯罪嫌疑人或认定违法犯罪人的方法，称为从案到人方式。
②从人到案方式
通过平时的办案工作，办案人员往往会发现一些可疑人、可疑事、可疑物，而将这些可疑人所带的可疑物等，运用已有的涉烟违法犯罪情报信息，查询未破案件资料，从而破获积压案件或实施并案查处的方法，称为从人到案方式。
③从案到案方式
根据已破案件中所获取的证据、所掌握的违法犯罪嫌疑人、所查证的违法犯罪事实，再由物到案，由人到案，由案到案等方式，查询情报系统，从而破案的方式，统称由案到案方式。这是一种综合利用情报资料查案的方式，将"从案到人"和"从人到案"结合起来，反复检索，灵活运用，不断深化。
使用上述几种方式利用涉烟情报调查案件过程中，往往一份情报既可以通过"从案到人"的方式利用，也可以通过"从人到案"的方式利用，或者通过"从案到案"的方式利用，或者同时并用，或者交叉使用，或者反复使用。总之，在利用情报调查案件时可以根据具体案件情况，根据情报的特点，选择合适的利用情报方式，实现查清案情的目的。
（2）线索型情报的处置利用
①符合立案条件的线索，按照立案程序立案调查。
②已立案调查的案件的相关线索，要及时传送给有关办案部门和人员。
③涉及外地的线索要及时传递给有关烟草专卖管理部门。
④涉及面广、情况复杂的重大违法活动线索，要迅速向上级机关报告情况。
⑤线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，据情采取措施，实行专案查破。
⑥线索反映对象属日常我们关注的重点对象，并有重要价值的，要立即组织人员深入调查，布置监控重点对象的活动。
⑦线索反映可能对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的，可按层级管理和职责要求，由相应的专卖管理部门负责查实。
⑧对一些难以查证其准确程度的线索，在做好防范、监控的前提下继续查证，并在长时期内进行追踪，直至查个水落石出。
二、涉烟案件调查取证方案的制订
（一）涉烟案件调查取证方案的概念和作用
1.涉烟案件调查取证方案的概念
涉烟案件调查取证方案是指烟草专卖行政主管部门及其办案人员，为明确调查取证程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实，对特定的调查取证对象制订的计划和预案。这一定义包含以下含义：
（1）涉烟案件调查取证方案制定的主体是烟草专卖行政主管部门及其办案人员。
（2）制订调查取证方案的主要目的是要明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实。
（3）调查取证方案的内容不是一成不变的，要根据个案的具体情况，制订合理可行的调查取证方案。
2. 涉烟案件调查取证方案的作用
调查取证是查处违法行为，正确实施行政处罚的前提和基础。而科学合理的调查取证方案则是保证调查取证工作依法、高效、安全开展的前提和基础，因此，在针对具体案件的调查取证中，制订调查取证方案十分重要和必要。
（1）制订调查取证方案有利于保证调查取证工作的依法进行。依法调查取证是法律对烟草专卖行政主管部门一项最基本的要求。而在烟草专卖管理执法实践中，相关法律要求烟草专卖行政主管部门及其执法人员，在开展调查取证活动应当得到公安、工商等执法部门的配合，如果事先有周密、科学的方案，就能及时与相关配合部门联系，及时得到支持和配合，保证调查取证工作依法进行。
（2）制定调查取证方案有利于提高调查取证的效率。烟草专卖行政主管部门的调查取证工作，特别是稽查现场的调查取证工作，往往环境比较复杂，执法人员人数比较多，如果事先有周密、科学的方案，就能做到发挥人多优势，分工明确又相互配合，提高调查取证的效率。
（3）制定调查取证方案有利于保障执法人员和相对人的人身和财产安全。在调查取证活动中，执法人员要面临很多风险，如交通事故、暴力抗法等，如果事先有周密、科学的方案，就能有效预见各种风险，而事先采取必要的防范措施，有利于保障执法人员和相对人的人身和财产安全。
（二）制订调查取证方案的准备和调查取证方案的内容
1.调查取证方案的准备
（1）确定调查人员
①选定调查负责人。要选派政策水平高、熟悉业务、组织协调能力强的人担任调查负责人。
②组织相应的办案力量。根据案件的具体情况、复杂程度来确定调查人员的数量。案情重大复杂的，调查阵容应大一些，可分若干小组；案情比较简单的，调查人员可以少一些，但不得少于二人。
③合理搭配人员。根据案件的性质和办案人员的工作能力、特长，来确定调查人员组成。特别重大案件，要请上级机关或其他单位的同志参与调查。
④注意调查人员的回避。在确定调查人员时，与被调查人有近亲属关系或与案件有利害关系的不能参加本案的调查。
（2）选定组织形式
根据案件的性质、特点和案情的复杂程度等情况来选定组织形式，主要有以下几种类型：
①根据参加办案的机关的多少，可划分为单独式和联合式。
a.单独式。即由烟草专卖行政主管部门抽调本机关人员组成调查组，直接进行调查。
b.联合式。包括纵向联合、横向联合两种。纵向联合是指烟草专卖行政主管部门内部上下级之间的联合办案；横向联合是指烟草专卖行政主管部门之间或者与公安、工商、质量监督等部门之间的联合办案。联合式办案适用于重大、复杂的案件或是跨部门管辖交叉的案件。
②从组成结构上，可分为单一式、母子式。
a.单一式。是指调查人员组成一个调查组进行案件调查，适用于调查取证难度较小的案件。
b.母子式。是指在调查组下面分设若干调查小组分头调查，适用于涉及面广、调查取证难度较大的案件。
（3）熟悉案情
调查组组成后，调查组负责人应组织全体办案人员认真分析案情，对案件线索、案件基本情况以及被调查人的相关情况进行认真的研究。同时，根据案情，学习和掌握有关政策、法律、法规的规定。通过熟悉案情和学习政策，使全体办案人员明确调查的目的、任务、方法以及调查中应掌握的政策界限和注意事项。
2.调查取证方案的内容
在熟悉案情、统一认识的基础上，应及时研究，制定调查取证方案。调查取证方案一般应包括以下内容：
（1）成立调查组
办案人员的组成、领导关系以及应注意的事项，根据整个案件调查取证量的大小和难易程度，对调查人员进行合理的分工。一般可按调查取证项目，分别确定各个问题的调查负责人，使全体调查人员明确自己的职责和任务。同时明确领导关系，建立相应的请示汇报制度，以便领导及时了解情况，掌握进度。同时明确需携带的调查装备。
（2）调查取证的内容
明确调查取证内容，一方面要把需调查取证的内容逐条列入，做到不遗漏，另一方面要突出重点内容，不致湮没。明确调查取证内容，是为了在办案时有全局观念，突出重点问题，是为了抓住最主要、最关键的问题进行调查。
调查取证内容的先后顺序应根据线索细目，排出调查取证的先后顺序，明确先查什么，后查什么。对案情比较简单的案件，可以抓住已经揭示的主要线索，从违法行为的起始阶段查起。对案情复杂的案件，应找出以被调查人为中心的重要情节线索环链，注意选择突破口，或以能反映违法事实为特征的突出资料为依据，选择关键人物、关键问题重点突破或先扫清外围，从主要突破口涉及的外围线索中选择那些与被调查人之间关系密切，对被调查人依赖性较小的薄弱环节进行突破；对根据群众举报的，调查取证初始阶段可把主要精力放在证实举报人的举报材料上。
（3）调查取证的方法与步骤
正确的方法与步骤是完成调查取证任务的关键。办案固然有基本的程序，但各个案件都有自己的特殊性。案情的千差万别，决定了调查取证的方法与步骤的灵活多样。在调查取证的方法上，有的是从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是委托调查。在调查取证策略上，有的应集中力量，重点突破；有的应同时展开，分头调查；有的则需要请专门机关对已获得的物证、书证先行鉴定。需要抓获哪些违法当事人？什么时候抓获？怎样抓获？什么时候与案件被调查人见面？要向被调查人、证人了解什么情况？如果是涉烟网络犯罪案件，需要调查银行帐号、核对哪些账目？哪些事情需要进行外调和函调？是否会发生暴力抗法、危及人身安全等情形？调查中所有可能出现的这样那样的问题，都要预先研究制定具体的措施和办法。在调查取证步骤上，有的应先易后难，有的应先难后易。
（4）突发情况处置
认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。
（5）纪律要求
严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证，在方案中应提出注意点，落实中要严格执行。
（6）任务完成的时间
根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。
（三）调查取证方案的制订
发生在生产、运输、储存三个环节的烟草专卖违法案件，要根据不同案件类型的特点，制定不同的调查取证方案。
1.生产环节案件调查取证方案的制订
（1）主要类型
①生产烟草制品；
②生产烟机设备；
③生产烟用丝束、滤嘴棒等辅料。
（2）核实和分析案件情况
①核实情报信息，辨别真伪；
②分析案情，掌握生产场所位置及周边环境状况，确定检查的关键节点。
（3）成立调查组
明确调查组的指挥机构、协助调查机关和部门、组成人员等；一般采取母子式结构，下设若干检查小组，明确分组指挥和各自工作职责；人员要向维持秩序的检查小组倾斜，预防和有能力解决突发事件。
（4）重点检查内容
①抓获涉案当事人；
②查获涉案的烟机设备；
③烟草制品和各种原料；
④固定各类证据。
（5）检查方法
①现场要注意收集注重原始证据，要尽量在封闭的场所内，由专人清点涉案物品，清点的整个过程要进行照相、摄像；
②如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，整个过程进行摄像，人货不能分离。
（6）突发情况处置
防范违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查，分别制定对策：
①安装监视器材、电子门铃通风报信；
②指使他人戳破执法车轮胎；
③挑起不明群众，进行暴力抗法。
（7）纪律要求
①调查取证前要召开会议，明确是否有调查人员需要回避；
②采取严密措施，防止泄密。布置执法行动时，只让执法人员知道自己行动的地点，对执法行动的整体情况严格保密，确保整个过程中案情不泄漏；
③调查取证工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；执法行动计划周密细致；通信联络及时通畅；行动小组按建制组成；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终；
④调查取证方案在一定范围内讨论，征求意见后报领导批准后实施。
2.运输环节案件调查取证方案的制订
（1）主要类型
违法运输烟草专卖品案件，主要分为两种类型：
①自运：当事人自备交通工具运输；
②托运：当事人委托物流货运公司或长途客运车辆运输。
（2）核实和分析案情
①认真分析核实情报信息，辨别真伪；
②掌握道路环境状况，确立道路检查关键节点。
（3）成立调查组
①确定调查组的指挥、组成人员以及协助检查的执法部门；
②落实执法装备，尤其是人身安全防护装备；
③安排好工作分工，明确各自工作职责。
（4）重点检查内容
①抓获涉案当事人；
②查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；
③固定各类证据。
（5）检查方法
①对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；
②公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；
③发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；
④对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；
⑤调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；
⑥控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。
（6）突发情况处置
①涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的，指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆；
②涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的，指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突，要由协助检查的公安部门进行堵截；
③在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全；
④对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案车辆、人员带离现场。
（7）纪律要求
①检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和有关执法纪律制度，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录。暂扣或登记保存的证照、物品和资料由参与检查人员妥善保管；
②严防通风报信情况的发生；
③检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律；
④调查取证方案要报专卖管理部门负责人审核，领导批准后实施。
3.存储环节（窝点）调查取证方案的制订
（1）主要类型
存储环节（窝点）可分为经营性场所、非经营性场所和经营性场所内临时设置的非经营性区域。
①经营性场所包括所有取得工商营业执照从事公共服务活动的卷烟零售商店、各类超市、宾馆饭店、物流货运站、公共娱乐场所等；
②非经营性场所为私人家庭住宅、出租房屋、私人及单位非经营性的仓库等；
③临时的非经营性区域为在上述经营性场所内因生活或工作需要而临时设置的生活居住空间区域、更衣室、私人物品仓库等。
（2）核实和分析案情
①接到报案后，及时对举报信息进行核对，辨别真伪。
②分析案件，掌握存储烟草专卖品场所内部及周边环境状况。
③确定存储环节（窝点）案件的检查节点。
（3）成立检查组
根据这类案件特点，重点是带好保障人身安全防护装备，防止发生暴力抗法事件，做好人身安全防护。
（4）检查重点内容
抓获涉案当事人、查获涉案的烟草专卖品、固定各类证据（特别是帐册、汇款存根等）。
（5）检查方法
①对经营性场所检查
a.当事人主动配合检查，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。
b.当事人不主动配合检查，要充分做好思想工作，告知拒绝、阻碍执法检查的后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。
②对非经营性场所检查
a.当事人主动配合检查，在公安干警配合下，当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。
b.当事人不主动配合检查，要有确凿证据支持下，可在公安干警配合下，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查，同时要做好视听资料的采集。
c.检查前要通过监控，采集视听资料，确定该场所内存有违法烟草专卖品，并将周围的情况了解清楚，如有后门、后窗户的，必须事先安排人员控制。
③对临时的非经营性区域检查
a.对当事人或相关负责人进行说服教育，要求其主动配合检查，两名（含）以上执法人员对该区域进行检查时，当事人必须在场。
b.当事人不主动配合检查，邀请公安干警到场，两名（含）以上执法人员可以对该区域依法进行检查，要当场进行采集视听资料。
（6）突发情况处置
发生突发事件的，启动相应的应急突发事件工作预案。
①联合公安相关部门干警对存储场所（窝点）周围关键节点进行布控，减少围观人员，防止发生暴力抗法等突发事件；
②在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时与公安人员联系，确保执法人身安全；
③对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案物品、人员带离现场。
（7）纪律要求
①检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行国家局文明执法规范和上级有关执法纪律制度；
②采取严密措施，防止泄密。如行动期间收缴并统一保管执法人员个人通信工具，发放统一的执法通信工具等；
③调查取证方案要报专卖管理部门负责审核，并经领导批准后组织实施。
4.处置烟草专卖行政执法突发事件应急处理预案的制订
（1）概念和含义
①概念
处置烟草专卖行政执法突发事件应急处理预案是为建立健全烟草专卖行政执法队伍预防和应对各类突发事件的长效管理机制，提高队伍快速反应和情况处置的能力，维护正常的烟草专卖行政执法秩序，创建一个和谐平安的烟草专卖工作环境，而制定的工作方案。
②含义
a.事件预防：通过危险辨识、事故后果分析，采用技术和管理手段降低突发事件发生的可能性且使可能发生的突发事件控制在局部，防止突发事件蔓延。
b.应急处理：万一发生突发事件有应急处理程序和方法，能快速反应处理故障或将突发事件消除在萌芽状态。
c.抢险救援：采用预定现场抢险和抢救的方式，控制或减少突发事件造成的损失。
（2）制定目的
①采取预防措施使行政执法突发事件控制在局部，消除蔓延条件，防止突发性重大或连锁事件发生。
②能在行政执法突发事件发生后迅速有效控制和处理，尽力减轻行政执法突发事件对人身和财产的影响。
（3）工作原则
①以防为主，防救结合。
②及时进行救援处理。
③减轻事故所造成的损失。
（4）行为类型
根据突发事件的发生过程和性质，分为以下三类：
①执法受阻。主要是指在执法过程中，当事人阻挠执法人员执法，引起群众围观的事件。
②执法伤害。主要是指在执法过程中，出现当事人或执法人员受到人身伤害，执法装备、当事人财物受到损害的事件。
③交通事故。主要是指执法人员在执法过程中发生交通事故的事件。
（5）处置方法和要求
工作预案要明确处置程序、现场处置方法和预防措施。
发生暴力抗法事件时，要及时拍摄取证和保护好现场。执法人员外出执行任务要配备摄像机，当出现暴力抗法现象时，要及时拍摄取证，选择拍摄的位置要隐蔽，以防止违法相对人抢夺摄像机。执法指挥人员要及时组织执法人员保护好执法工具受毁坏的现场或出现其他情况的现场，以利于调查。
要积极取得公安部门的协助和支持，建立烟草、公安联动协调机制。当出现暴力抗法时，要迅速与当地"110"指挥中心联系，以取得支援。
要加强防护设备和取证设备配置。出现暴力抗法行为时，执法人员可能会受到伤害。因此，在外执法的人员必要时要携带部分急救用品和防护设备，尽最大努力避免人身伤害。
应对暴力抗法，要教育执法队伍，坚持文明执法，执法过程要讲方法、讲策略、讲感情；要换位思考，做通对方思想工作以后再实行执法，减少暴力抗法事件发生的可能性。
（6）组织机构和职责
①设立烟草专卖行政执法突发事件应急处理领导小组。职责是负责突发事件的预防和突发事件发生时对突发事件实行统一领导、决策和指挥，统一组织、调动、使用执法力量和装备。
②设立烟草专卖行政执法突发事件应急处理领导小组办公室。职责是负责日常各类信息的收集、传递和沟通，当突发事件发生时立即赶往现场援助，办公室作为临时指挥部办公场所。
（7）预案演练
任何预案的设计都有其局限性的，预案设计得再仔细，问题考虑得再周到，也会有意外情况发生。要加强对执法队伍日常管理和执法技巧以及应对各种类型突发事件的技能培训，适当开展应急模拟演练，提高队伍的快速反应和灵活处理各种突发事件的能力。在演练预案的过程中，要充分考虑到实际情况的多变性，强调原则性与灵活性并重。要根据不同时期、地区的专卖管理工作特点，及时修订预案。要通过预案的演练，使指挥者和执法人员应对突发事件时，沉着冷静，做到准备工作充分、思维反应敏捷、处理问题灵活。
[案例1]
XX市烟草专卖局
生产场所（窝点）案件调查取证方案
一、案件来源：群众举报
二、案件承办部门
（一）牵头部门：市局专卖稽查支队；
（二）协助部门： 市公安局治安支队案件查处大队、防暴大队。
三、案件调查组负责人：市局专卖稽查支队支队长
四、案件调查组成人员
（一）烟草部门：专卖稽查支队支队长1名、副支队长2名；
稽查机动大队大队长1名、副大队长2名、队员20名；
稽查一大队大队长1名、副大队长1名、队员10名；
（二）公安部门：治安支队案件查处大队大队长1名、民警6名；
防暴大队大队长1名、特警12名；
（三）鉴定烟机设备专家2名。
五、案情分析
（一）案情基本情况：X月X日，市局专卖稽查支队支队长接到线人举报，反映几个月前王某采购了一批机器设备，还购进一批用于生产卷烟的烟丝、滤嘴等原料，近期王某可能在生产假冒卷烟，地点可能在本市郊区山区地带某镇某村境内。
（二）前期核实情况：接到举报后，市局专卖稽查支队支队长经过分析，认为该举报很有价值。指派稽查队员XXX、XXX对举报人提供的信息进行核实，经过近两个月的跟踪调查，发现举报人提供的地点有进出高压线路，搭建时间也不太长，近期该地区夜间车辆活动频繁，附近人员对外来人员特别敏感，综合多种情况，该情报反映情况基本属实；核查人还通过监控摸清了涉案人员的活动规律和生产场所周围的基本情况等。
（三）生产场所位置图及周边情况：地形图、周边进出道路、居民情况等。
本方案的重点，了解清楚，便于解决问题。
（四）拟检查场所性质：系该村一停产多年的工厂，不属于居民住宅。
六、重点检查内容
（一）抓获涉案当事人；
（二）查获涉案的烟机设备、烟草制品和各种原料；
（三）固定各类证据。
七、执法装备
（一）人身防护装备：每人一件防刺背心。
（二）通讯器材：无线电台X部、手机X部（仅供案件调查组负责人和各小组指挥使用）；
（三）执法车辆，根据情况每组2-3台；
（四）其他装备：摄像机X部、照相机X台、录音笔X支（以上设备按组配备）、电筒每人1个。
八、工作分工和具体任务
（一）检查一组：共20人
1、人员安排：
（1）现场指挥1人（由专卖稽查支队副支队长担任）；
（2）烟草部门：稽查机动大队大队长1名、稽查一大队副大队长1名、检查人员 10人；
（3）公安部门：防暴大队大队长1名、特警6人。
2、工作职责：
（1）负责检查场所外围警戒，阻断内部和外界人员进出，维持现场秩序，处理突发事件；
（2）向围观群众宣传，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，争取群众的理解和支持，劝说疏散围观群众；
（3）准备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和暂扣物品及执法装备分离，果断将肇事者带离现场，防止事态扩大；
（4）负责现场外围的人、场所、物证等证据资料采集。
（二）检查二组：共18人
1、人员安排：
（1）现场指挥1人（由专卖稽查支队副支队长担任）；
（2）烟草部门：稽查机动大队副大队长1名、稽查一大队大队长1名、检查人员2人；
（3）公安部门：案件大队大队长1名、民警6人、特警6人。
2、工作职责：
（1）维持工厂内部现场秩序，处理突发事件，阻断内部和外界人员进出；
（2）检查开始后，首先取得涉案人员的各种通讯工具，切断其与外界联络，同时切断高压电源等；
（3）对生产窝点内一般工作人员，迅速集中到一起，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，解除一般人员的抵触检查情绪；
（4）检查并配备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和暂扣物品分离，控制好并将肇事者带离现场，防止事态扩大。
（三）检查三组：共11人：
1、人员安排：
（1）现场指挥1人（由稽查机动大队副大队长担任）；
（2）检查人员 8人；
（3）专家2名。
2、工作职责：
（1）主要负责现场检查采集各类证据，宣传法规，向当事人询问情况并制作相关文书。
（2）清点和装运涉案物品等；
（3）现场初步鉴定设备、原料等哪些属于违法物品。
九、检查适用程序
（一）在公安部门协助下出示执法证件进入生产窝点（场所）依法实施检查；
（二）安排实施检查人员（两人以上），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；
（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；
（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；
（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。
十、取证的注意事项
（一）要在现场逐一对证据的名称、特征、数量等进行登记，数量要大写；
（二）证据先行登记保存，由当事人签字确认，当事人拒绝签字的，由相关证明人签字确认；
（三）现场要注意收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等原始证据；
（四）尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字；
（五）如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，由当事人或证明人签字确认，整个过程进行摄像，人货不能分离，以保证证据不被调换，以示公正。
十一、应急情况处置
（一）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。发生突发事件时，按照应急突发事件工作预案的要求执行。
（二）注意违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查：
1、在生产场所周围和交通要道是否安装监视器材、电子门铃通风报信；
2、注意保护执法装备，防止违法生产经营者指使社会闲杂，戳破执法车轮胎，抢夺执法器材；
3、维持秩序组要特别注意违法生产经营者是否会煽动群众围观，进行暴力抗法。
十二、调查纪律要求
（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录单。先行登记保存的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。
（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台；每组执法人员只准知道自己行动的地点，不得随意打听其他行动，对执法行动的整体情况要严格保密，案情不得丝毫泄漏。
（三）检查人员需要回避的应当事先提出。
（四）整个调查工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；分组行动计划周密细致；通信联络及时通畅；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终。
十三、检查前会议
检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。
十四、预计完成时间
检查时间控制在三个小时之内。
十五、检查报告
检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。
十六、调查方案只能在一定范围内讨论，充分征求意见后报专卖管理处（支队）审核，分管领导批准后实施。
[案例2]
XX县烟草专卖局
公路运输案件调查取证方案
一、案件来源：群众举报
二、案件承办部门
（一）牵头部门：县局稽查大队；
（二）协助部门： 市公安局交巡警支队XX高速公路大队、县公安局交巡警大队X中队。
三、案件调查组负责人：县局稽查大队大队长
四、案件调查组成人员
市公安局交巡警支队人员2名、县公安局交巡警大队X中队4名、县局稽查机动中队5名（正副队长各1名、队员3名）、县局稽查一中队3名（队长1名、队员2名）、烟草局驾驶员3名。
五、案情分析
（一）案情基本情况：X月X日上午9：30分，县局稽查大队大队长接到线人举报，我县烟贩王某将在某省购进的假烟通过汽车运到我县销售，可能是与他人共同合租一辆汽车运输，大约在X月X日到达本县境内，在本县下货后将继续送货。车号：XXXXXX，车型：东风十吨左右箱式货车。不确定走高速公路还是国道等公路。
（二）前期核实情况：因举报人是本局长期培养的线人，近期烟贩王某对外联络频繁，且有准备向其下线出售假烟的反馈信息，举报人提供的情况基本属实。
（三）公路交通情况：经过本县的高速公路1条（其中进出口1个、省际收费主线站点1个）、国道1条。
六、重点检查内容
（一）抓获接货涉案当事人王某等。
（二）查获涉案的烟草专卖品和运输车辆。
（三）固定证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。
七、执法装备
（一）人身防护装备：（略）
（二）通讯器材：无线电台X部、手机2部（仅供案件调查组负责人和第一小组指挥使用）。
（三）其他装备：执法车辆6辆、摄像机3部、照相机3台、录音笔3支、强光电筒3把。
八、检查适用程序
（一）由公安交巡警人员负责检查运输车辆；
（二）专卖稽查人员负责检查是否属于烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；
（三）由公安部门暂扣或烟草部门先行登记保存违法运输车辆；
（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；
（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。
九、工作分工和具体任务
（一）检查一组
检查人员6人：现场指挥由县局稽查机动中队队长负责、稽查队员2人、驾驶员1人，高速公路交巡警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。
工作职责：负责XX高速公路省际收费主线站点的检查。
（二）检查二组
检查人员5人：现场指挥由县局稽查机动中队副队长负责、稽查队员1人、驾驶员1人，交巡警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。
工作职责：负责XX高速公路本县进出口的检查。
（三）检查三组
检查人员6人：现场指挥由县局稽查一中队队长负责、稽查队员2人、驾驶员1人，交巡警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。
工作职责：负责XX国道公路的检查。
稽查大队负责人作为现场检查总指挥，参加一组的检查。
十、检查要求：
（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录等文书。先行登记保存的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。
（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台。
（三）负责国道公路检查组要注意车辆、人身安全，由公安部门对运输车辆进行堵截，避免与运输车辆正面发生冲突。涉案车辆查获后，要注意控制车主及驾驶员与外界有关方面的联系，以防还有其他储存窝点的转移赃物。
十一、检查前会议
检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。
会议期间确定有无检查人员需要回避。
十二、预计完成时间
道路监控时间控制在一天之内，具体检查时间控制在两个小时之内。
十三、检查报告
检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。
十四、调查取证方案要报分管领导批准后实施。
[案例3]
XX市烟草专卖局
存储场所（窝点）案件调查取证方案
一、案件来源：群众举报
二、案件承办部门
（一）牵头部门：市局稽查情报大队。
（二）协助部门： 市公安局治安支队案件查处大队、市烟草局稽查一大队。
三、案件调查组负责人：市局稽查情报大队大队长
四、案件调查组成人员
公安人员2名、稽查情报大队队员X名、稽查一大队队员X名。
五、案情分析
（一）案情基本情况：（略）
（二）前期核实情况：通过指派稽查队员XXX、XXX对举报人提供的信息进行核实，举报人提供的情况基本属实；核查人通过监控摸清了涉案人员的活动规律和存储场所的基本情况等。
（三）拟检查场所位置图及周边情况：（略）
（四）拟检查场所性质：存储卷烟的仓库，不属于居民住宅。
六、重点检查内容
（一）抓获涉案的当事人。
（二）查获涉案的烟草专卖品。
（三）固定证据，特别是与案件有关的帐册、帐号等相关书面证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。
七、执法装备
（一）人身防护装备：（略）
（二）通讯器材：无线电台X部、手机2部（仅供案件调查组负责人和第一小组指挥使用）；
（三）其他装备：摄像机2部、照相机2台、录音笔2支、强光电筒2把。
八、检查适用程序
（一）在公安部门协助下出示执法证件进入窝点（场所）依法实施检查；
（二）安排实施检查人员（两人以上），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；
（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；
（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；
（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。
九、工作分工和具体任务
（一）检查一组7人（其中现场指挥1人，检查人员4人，公安人员2人。）
工作职责：
（1）维持现场秩序，处理突发事件；向围观群众宣传，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，争取群众的理解和支持，劝说疏散围观群众；
（2）负责现场对人、场所、物证及视听等证据资料采集；
（3）准备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和先行登记保存物品及执法装备分离，果断将肇事者带离现场，防止事态扩大；
（4）留有二人在外围观察，注意现场动态，预防突发事件的发生，发现异常情况立即向现场指挥员报告。
（二）检查二组4人
工作职责：
（1）1人主要负责告知来意，宣传法规，向当事人询问情况并制作相关法律文书；
（2）两人主要负责对现场检查，清点涉案物品和相关涉案证据，协助文书制作和证据采集工作；尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字；
（3）驾驶员1人，确保车辆无故障，行车安全，最快速度到达指定地点，车辆停放在安全地点，与外围观察员注意好外围动态，确保车辆、人身安全。
十、可能发生的问题和对策
（一）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。发生突发事件时，按照应急突发事件工作预案的要求执行。
（二）注意违法者可能采取多种手段应对执法检查：
1、在储存场所是否安装监视器材、电子门铃通风报信；
2、注意保护执法装备，防止违法者指使社会"混混"，戳破执法车轮胎，抢夺执法器材；
3、维持秩序人员要特别注意违法经营者是否会挑起不明群众，进行暴力抗法。
十一、检查要求：
（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行《烟草专卖法实施条例》、国家局文明执法规范和各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录单。暂扣的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。
（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台；每组执法人员只准知道自己行动的地点，不得乱打听，对执法行动的整体情况要严格保密，案情不得丝毫泄漏。
（三）检查人员需要回避的必须事先提出，未主动回避的要追究责任。
（四）整个调查工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；分组行动计划周密细致；通信联络及时通畅；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终。
十二、检查前会议
检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。
十三、预计完成时间
检查时间控制在两个小时之内。
十四、检查报告
检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。
十五、调查（检查）方案报专卖监督管理处（支队）审核，分管领导批准后实施。
[案例4]
XX县烟草专卖局
妥善处置烟草专卖行政执法突发事件
应急处理预案
为建立健全烟草专卖行政执法队伍预防和应对各类突发事件的长效管理机制，提高队伍快速反应和情况处置的能力，维护正常的烟草专卖行政执法秩序，创建一个和谐平安的烟草专卖工作环境，维护烟草市场秩序，特制定本工作预案。
一、工作原则
（一）坚持预防为主，工作超前的原则；
（二）坚持依法维护执法对象合法权益的原则；
（三）坚持疏导教育、耐心劝离、快速反应、果断处置的原则；
（四）坚持分级负责和谁主管谁负责的原则；
（五）坚持可散不可聚，可解不可结、可顺不可激的原则；
（六）坚持听从指挥、协调配合、令行禁止、责任追究的原则。
二、行为界定
本预案所称突发事件是指在烟草专卖行政执法日常工作中突然发生，造成或可能造成执法人员和群众人身伤害、财产损失，影响正常社会生活秩序和行政执法秩序的事件。根据突发事件的发生过程和性质，分为以下三类：
（一）执法受阻。主要是指在执法过程中，当事人不服从管理，阻挠执法人员执法，引起群众围观的事件。包括当事人谩骂、围攻执法人员，恶意煽动围观群众，哄抢登记保存物品，阻碍执法车辆通行，携带危险器具等。
（二）执法伤害。主要是指在执法过程中，出现当事人或执法人员受到人身伤害，执法装备、当事人财物受到损害的事件。包括执法人员或当事人受伤，当事人财物受损，执法装备被毁等。
（三）交通事故。主要是指执法人员在日常巡查和执法过程中发生交通事故的事件。
三、处置程序及方法
（一）执法受阻事件的处置
1、处置程序
①现场执法人员：当遭遇执法受阻时，一般情况下先报告稽查大队大队长，然后按大队长的要求处置；遇到紧急情况应立即报告县局分管领导并直接联系公安部门，同时尽量控制事态发展；接到指令后，按指令处置。
②县局分管领导：立即组织人员赶到现场展开工作。根据事态发展情况决定是否向主要领导报告；得到主要领导指令后，按指令组织实施处置工作。
2、现场处置方法
①以理服人，劝说制止。当遇到当事人强词夺理，拒不服从检查或者用粗暴行为妨碍执法时，执法人员要沉着冷静，理直气壮地向当事人告知其违法事实、处罚依据和理由，告知其依法享有的权利，听取其申辩和陈述，并对其妨碍执法的行为进行教育，晓之以理，使其停止粗暴行为；对围观群众，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，争取群众的理解和支持，劝说疏散围观群众。
②避免激化，迂回执法。对于当事人以暴力或刀具等凶器相威胁，在劝说无效若采取强行措施又可能激化矛盾的情况下，应随机应变，避其锋芒，及时采取摄像、摄影、录音等手段进行录制，固定证据，暂缓执法，为事后依法处理提供依据。
③把握时机，以快制快。突发事件发生的突发性和发展的快速性，决定着处置工作必须把握时机，以快制快。对于一些"钉子户"、"难缠户"暴力抗法，或者扣留执法装备、哄抢先行登记保存物品等情形的，应立即组织人员迅速将当事人和暂扣物品及执法装备分离，果断将肇事者带离现场，防止事态扩大。
3、预防措施
①当组织容易引发执法受阻的较大规模的集中整治行动时，在制定详细行动方案的基础上，先期要通过多种渠道摸清当事人的情况，力争整治行动平稳顺利。执法人员要做好自身防护，并事先与公安治安等部门做好沟通，做到有备无患。
②对弱势群体的个人（老年人、伤残人、儿童、孕妇、特困下岗职工、精神病患者）出现的违章行为要区别对待，以教育整改为主，对屡教不改的可减轻处罚。
③对初次违章的当事人一般是口头警告或现场责令整改；对屡教不改的违章者可逐次加大处罚力度，必要时采取一定的强制措施，制止其再次违章。
④对少数民族的个人违章查处时，要以有利于民族团结、社会稳定为基本原则。要把握民族政策，谨慎处置，必要时要取得宗教事务管理部门的支持配合。
⑤对违章当事人向执法人员提示本人有心脏病、高血压、精神病等可能危及生命安全的，执法人员要谨慎处置，切不可有过急行为而引发严重后果。
（二）执法伤害事件的处置
1、处置程序：执法伤害事件通常是执法受阻后出现的一种复杂局面，首先要按照执法受阻事件处置程序处理。
2、有效救助：无论是被管理对象或是执法人员受伤，都应立即采取积极有效的救治措施。
①执法人员受到轻微伤害时，一定要控制情绪，坚持"打不还手，骂不还口"，在组织救治的同时，要注意视听资料取证和找到目击证人，为后期公安部门处理提供依据。
②执法人员受到危及生命及财产安全的可能伤害时，在向公安110报警的同时，要采取防卫措施，保证自身安全。
③出现违章者手持刀具等凶器或威胁点燃煤气罐、机动车时，执法人员应首先疏散围观的群众，制止危险行为，并立即报警。
（三）交通事故的处置
1、及时救助和报告。执法车辆发生交通事故，首先要主动救助受伤人员，并迅速向大队报告，注意保护现场，然后交由公安交警部门处理。
2、预防为主。为防止车辆事故的发生，对运输违法烟草专卖品并正在运行的机动车（含摩托车），应事先提请公安交警部门参与检查；没有公安交警部门参与的，原则上不采取追赶迫停手段，跟踪记住车牌号，立即联系公安交警部门配合检查；如需立即跟踪制止，一定要保证双方人员及财产安全。
四、组织机构和职责
（一）设立烟草专卖行政执法突发事件应急处理领导小组。由分管局长任组长，稽查大队长任副组长，专卖监督管理科、公安派驻办公室和各执法中队负责人为成员。职责是负责突发事件的预防和突发事件发生时对突发事件实行统一领导、决策和指挥，统一组织、调动、使用执法力量和装备。
（二）设立烟草专卖行政执法突发事件应急处理领导小组办公室。突发事件应急处理领导小组办公室设在稽查大队。职责是负责各执法中队日常各类信息的收集、传递和沟通，当突发事件发生时立即赶往现场援助，办公室作为临时指挥部办公场所。
五、工作要求
（一）统一思想，提高认识。要充分认识处置烟草专卖执法突发事件的重要性，全力以赴处理好突发事件应急处理的各项工作，切实维护烟草专卖行政执法的正常秩序，为执法队伍正常开展工作提供可靠的保障。
（二）服从命令，整体联动。当发生突发事件时，要在应急处理领导小组的统一领导下，互相支援，快速反应，通力协作，严格按照领导小组的指令开展各项处理工作。
在日常工作中要始终保持警惕性，突发事件一旦发生，要根据事件的性质和级别，迅速启动应急预案，及时控制事态的发展。在处置过程中，既要坚守岗位、各负其责，又要加强协同配合、整体联动，避免单兵作战，各自为阵。
（三）加强培训，提高能力。要加强对执法队伍日常管理和执法技巧以及应对各种类型突发事件的技能培训，适当开展应急模拟演练，提高队伍的快速反应和灵活处理各种突发事件的能力。
（四）沟通信息，防患未然。注意发挥执法队伍在日常巡查中广泛接触群众的优势，发现并掌握突发性事件各种苗头的有效信息，及时采取预防措施，将突发事件解决在萌芽状态。
（五）加强排查，落实责任。在处理突发性事件中，对排查调处不到位，解决不力或久拖不决，激化矛盾引发群体性事件，在规定时间内不到现场参与处置工作，造成较严重后果的，将追究相关人员的责任。