被缚的普罗米修斯 剧本:用友建立账套流程（5）

　　四、总账期初余额的设置

　　一、 基础设置→财务→凭证类别

　　凭证类别的种类：记账凭证、收付转、现金银行转账、现金收、现金付、银行收、银付转账，还有自定义。

　　企业根据自身情况选择相应的记账凭证种类即可。

　　点击：记账凭证

　　单击【确认】

　　单击【退出】

　　财务下面的【外币种类】，实际上刚才在增加，工行下面【美元货】的时候已经接触过了。

　　基础设置→收付结算→结算方式

　　输入现金结算方式编码：1

　　名称：现金结算

　　单击【保存】

　　输入银行结算方式编码：2

　　名称：银行结算

　　单击【保存】

　　输入现金支票结算方式编码：201

　　名称：现金支票结算

　　单击【保存】

　　输入转账支票结算方式编码：202

　　名称：转账支票结算

　　【转账支票】：√

　　那么在领用支票的时候，首先要有出纳人员在总账中的支票登记簿中，登记这张领好的支票，当这张支票执行填制凭证报销的时候系统自动会提示。该张支票已经登记到登记簿里面，是否执行实时的报销。

　　单击【保存】

　　输入信用卡结算方式编码：3

　　名称：信用卡结算

　　信用卡

　　单击【保存】

　　购销存的设置：

　　购销存模块指的是采购模块、销售模块、库存模块和核算模块。

　　通过【基础设置】下面的【购销存】完成采购，销售库存核算中需要经常用到的一些基础内容的设置。

　　【仓库档案】

　　点击：【增加】

　　仓库编码：01

　　仓库名称：电脑库

　　计价方式：先进先出法

　　点击：【保存】

　　仓库编码：02

　　仓库名称：打印机库

　　选择先进先出法

　　单击：【保存】

　　对于电话、所属部门等等是辅助信息可以输也可以不输。

　　收发类别：

　　单击【增加】

　　第一级是【入库】，点击【保存】

　　在【入库】下面有各种入库方式：

　　11【采购入库】用于商品采购的。

　　12【产成品入库】单击【保存】

　　13【盘盈入库】单击【保存】

　　14【其他入库】单击【保存】

　　第二【出库】

　　注意：【出库】一定要选择"发"选项，因为它是对外发送商品的。

　　单击：【发】

　　单击：【保存】

　　21对于采购入库的对外【销售出库】单击：【保存】

　　22强调一定要选择"发"选项，生产产成品要领用原材料，【材料领用出库】单击：【保存】

　　23【盘点出库】也是属于"发"选项，单击【保存】

　　24【其他出库】属于"发"选项，单击【保存】

　　在收发类别处唯一注意的是输入各种收发类别，它的收发标致是什么？

　　注意：【入库】及其入库下面明细的入库方式收发标志都是选择【收】

　　【出库】及其下面的各种明细的出库类型收发标志都是选择【发】

　　采购类型：

　　01【本地采购】

　　入库类别：采购入库

　　是否默认值，指的是当选择是的时候，在填制一系列采购入库单的时候，入库单上的采购类型它都会默认的是本地采购。选择【否】不让它执行默认。

　　02【外部采购】

　　入库类别：采购入库

　　输入完毕以后【刷新】然后【退出】

　　销售类型：

　　01【本地销售】

　　出库类别：销售出库

　　02【外部销售】

　　出库类别：销售出库

　　输入完毕以后【刷新】

　　刚才输入的【采购类型】跟【销售类型】中间没有保存按钮，一定要在输入完最后一个类型名称之后，多按一下回车键，然后让它出现有一行空行。才能够对已经属于的类型执行【保存】。

　　单击【总账】

　　期初余额通过什么位置处来完成，通过单击【总账】下拉菜单，在设置页签下面有期初余额，期初余额实现的是链接手工账、跟机器账衔接的一个桥梁。

　　因为我们的建账日期是2005年1月，这个期初余额实际上就是手工账本上各个会计科目的上年结转数的信息。

　　总账期初余额的录入期初余额录入的要领归纳出以下几条：

　　1.期初余额必须录入在最末级的明细会计科目上。

　　2.有外币核算科目余额的录入。

　　3.数量核算科目与余额的录入。

　　4.两个特殊的科目：

　　（1）累计折旧

　　它的余额方向应该在贷方。

　　（2）坏账准备

　　5.辅助科目余额的录入，这个辅助科目指的部门、个人、客户和供应商、往来、辅助科目的内容。

　　录入完余额以后，可以对录入的余额执行修改，在更改完毕以后，退出余额录入之前，还要执行一下期初余额的试算平衡并对账。是会计恒等式平衡，才能够达到期初余额录入的最终效果。

　　1.余额应该录入在最明细的会计科目上，对于现金来说它只是一个总账会计科目，本身既是一级科目，又是明细级的会计科目，可以直接完成录入就可以。或者通过非末级科目和末级科目颜色的对照显示。末级科目的颜色是白色的。

　　【现金】处直接输入：6000

　　单击：【回车键】

　　银行存款和工行存款它都非末级科目，显示是肉色的。

　　录入工行存款下面人民币户：5000

　　美元体现的是有外币核算科目，期初余额的录入，它显示是两行：

　　第一行体现出美元折算出的人民币金额

　　第二行体现的是美元数

　　录入的时候先要录入人民币金额，再录入美元数。

　　【人民币金额】：5870

　　单击：【回车键】

　　【美元】：1000美元

　　单击：【回车键】

　　2.数量核算科目余额的录入：

　　库存商品下面分别设置【电脑】和【打印机】这两个明细的会计科目。第一行显示电脑的金额，第二行显示电脑数量。

　　【期初余额】6000

　　数量：1台

　　参于预算的只是电脑的金额，而数量1不参照预算累计的。

　　3.检查两个特殊科目余额方向的调整

　　一个是累计折旧，包括存货跌价准备，还是后续的固定资产减值准备，都已经默认为贷方了。

　　4.特殊科目余额录入

　　挂了辅助核算的会计课目，它在余额上面体现的是蓝颜色：辅助科目。以应收账款、借款挂了个人往来辅助核算的内容给大家做一下介绍。

　　双击【鼠标】左健，切入到个人往来期初界面处，分别的来执行录入。

　　科目是应收账款的借款

　　单击【增加】明细数据

　　日期：用数据默认的2004年12月31日

　　凭证号：不用分

　　必须保证说明的是输入部门和个人：

　　双击【部门】

　　部门：财务部

　　人员：孙会计

　　摘要：出差借款

　　借：5000元

　　再继续单击【增加】办公室的王秘书也出差借款，初始设置档案的时候没有增加到职员参照界面中，如果想录入王秘书的信息。

　　直接单击【编辑】按钮，会直接切入到职员档案录入的界面。

　　录入：0301

　　王秘书：属于办公室人员

　　单击【退出】

　　在参照职员内容的时候，不必要退出这个界面到基础设置下面录制职员档案，可以通过职员参照窗口，直接单击【编辑】会自动切入到职员档案的界面来完成录入。

　　出差借款：3000

　　单击【退出】

　　自动会把其他应收款、借款、自动刷新成8000，8000里面的明细内容是有哪两部分组成：在录入余额的时候要双击【鼠标】左健来执行查看就可以完成。

　　【应收账款】也是通过双击来完成的。

　　单击【增加】

　　输入客户：北京客华应收电脑款6000元

　　注意：在输入应收账款时候，如果说北京客华所欠的电脑款，它是贷6000。

　　贷方的余额在金额处输入负数，不要更改它的余额方向。通过正号和负号来体现，否则会引起对账不平。单击【退出】

　　北京畅达应收打印机款5000，单击【退出】它会自动刷新出来11000元。刷新到应收账款里面。

　　1131应收账款（明细账）

　　113101科华 6000

　　113102畅达 5000

　　双击鼠标左键，分别单击【增加】录入不同单位的一些欠款的信息。

　　对录入余额的修改

　　比如：如果一个现金录错，应该是6100，录成6000，怎么来更改。双击鼠标左键直接在此处调整就可以更改。

　　在保证会计科目录完并且余额修改完成以后，在退出期初余额录入界面的时候，点击【试算】按钮会计恒等式是否平衡。直到它提示"期初试算平衡表试算结果平衡"才能做后续的日常处理工作。

　　试算完毕后，执行一下期初对账。点击【开始】，直到对账全部正确，试算平衡，才能够退出期初余额录入的界面。